Одделот за финансиски план на деловниот план
Тоа е на крајот од вашиот деловен план , но делот за финансиски план е делот кој одредува дали вашата бизнис идеја е остварлива или не е и дали е клучна компонента во одредувањето дали или не вашиот план ќе може да привлече инвестиции во вашата бизнис идеја.
Во суштина, делот за финансиски план се состои од три финансиски извештаи, билансот на успех , проекцијата на паричниот тек и билансот на состојба и кратко објаснување / анализа на овие три извештаи.
Оваа статија ќе ве води низ подготовката на секоја од овие три финансиски извештаи. Меѓутоа, прво, сепак, треба да се соберат некои од финансиските податоци што ќе ви бидат потребни со испитување на вашите трошоци.
Размислете за вашите деловни трошоци како поделени во две категории; вашите почетни трошоци и вашите оперативни трошоци.
Сите трошоци за добивање на вашиот бизнис и трчаат одат во категоријата на старт-ап трошоци. Овие трошоци може да вклучуваат:
- Такси за регистрација на бизнис
- Лиценца за бизнис и дозволи
- Почнувајќи попис
- Изнајмување депозити
- Надоместоци за имотот
- Надоместоци за опрема
- Комуналните трошоци се наплаќаат
Ова е само земање примероци од почетни трошоци; вашата листа веројатно ќе се прошири веднаш штом ќе почнете да ги запишувате.
Оперативни трошоци се трошоците за одржување на вашиот бизнис . Помислете на овие работи како што треба да ги плаќате секој месец. Вашата листа на оперативни трошоци може да вклучува:
- Плати (твои плати и вработени)
- Изнајмување или хипотека исплати
- Телекомуникации
- Комунални услуги
- Суровини
- Складирање
- Дистрибуција
- Промоција
- Плаќање на заем
- Канцелариски материјали
- Одржување
Уште еднаш, ова е само делумна листа за да одите. Штом ќе завршиш листата на оперативни трошоци, вкупниот ќе ви покаже што ќе ве чини да го задржите вашиот бизнис работи секој месец.
Умножете го овој број за 6, а имате шестмесечна проценка на вашите оперативни трошоци. Потоа додадете го ова во вкупната листа на трошоци за стартување, и ќе добиете фигурен број за вашите целосни трошоци за стартување.
Сега, ајде да погледнеме да ставаме некои финансиски извештаи за вашиот бизнис план заедно, почнувајќи од Билансот на успех.
Биланс на успех
Билансот на успех е еден од трите финансиски извештаи што треба да ги вклучите во делот за финансиски план на деловниот план.
Билансот на успех ги покажува вашите приходи, трошоци и профит за одреден период. Тоа е слика на вашиот бизнис што покажува дали вашиот бизнис е профитабилен во тој момент или не; Приходи - Расходи = Добивка / загуба.
Додека вообичаените бизниси вообичаено произведуваат Биланс на успех во секој фискален квартал или дури еднаш еднаш секоја фискална година , за целите на бизнис планот , Билансот на успех треба да се генерира почесто - месечно за првата година.
Еве дефиниција за приходите за првиот квартал за бизнис-базиран бизнис. Потоа следи објаснување за тоа како да се прилагоди овој образец за изјава за приходи на бизнис-базирани производи.
| Jan | Feb | Mar | Вкупно | |
| ПРИХОДИ | ||||
| Услуги | ||||
| Услуга 1 | ||||
| Услуга 2 | ||||
| Услуга 3 | ||||
| Услуга 4 | ||||
| Вкупно услуги | ||||
| Разно | ||||
| Банка интерес | ||||
| Вкупно Разно | ||||
| ВКУПНИОТ ПРИХОД | ||||
| ТРОШОЦИ | ||||
| Директни трошоци | ||||
| Материјали | ||||
| Изнајмување опрема | ||||
| Плата (сопственик) | ||||
| Платите | ||||
| Пензиски трошоци | ||||
| Трошок за компензација на работниците | ||||
| Вкупно директни трошоци | ||||
| Општо и администрација (G & A) | ||||
| Сметководство и правни трошоци | ||||
| Рекламирање и промоција | ||||
| Лоши долгови | ||||
| Банкарски надоместоци | ||||
| Амортизација и амортизација | ||||
| Осигурување | ||||
| Интерес | ||||
| Office Rent | ||||
| Телефон | ||||
| Комунални услуги | ||||
| Комисии за кредитни картички | ||||
| Надоместоци за кредитни картички | ||||
| Вкупно Г & А | ||||
| ВКУПНИ ТРОШОЦИ | ||||
| НЕТО ПРИХОД ПРЕД ДАНОЦИИ НА ДОХОД | ||||
| ДАНОЦИИ НА ДОХОД | ||||
| НЕТО ПРИХОД | ||||
Не сите категории во оваа Биланс на успех ќе важат за вашиот бизнис. Оставете ги оние кои не се применуваат и додадете категории каде што е потребно да го прилагодите овој образец на вашиот бизнис.
За да го користите овој образец како дел од бизнис-планот, ќе треба да го поставите како табела и да ги пополните соодветните бројки за секој месец (како што е наведено во линијата "ред во листата секој месец").
Ако имате бизнис базиран на производ, делот за приходите на Билансот на успех ќе изгледа поинаку. Приходот ќе се вика Продажба, а пописот треба да се земе предвид. Еве еден пример кој покажува како се пресметува цената на залихите во делот за приходи:
| Jan | Feb | Mar | Вкупно | |
| ПРИХОДИ | ||||
| Продажба | 3000 $ | 4.100 долари | 4.300 долари | 11.400 долари |
| Цена на стоки | ||||
| Отворање инвентар | $ 1000 | 1500 $ | 1500 $ | 4000 $ |
| Набавки | $ 1000 | 1200 долари | 1200 долари | 3400 долари |
| Товар | 200 долари | 300 долари | 350 долари | 850 долари |
| Минусен затворен инвентар | - 1200 долари | - 1000 долари | - 900 долари | - 3100 долари |
| Вкупни трошоци за стоки | $ 1000 | 2000 $ | 2150 долари | 5150 $ |
| Бруто добивка | 2000 $ | 2100 долари | 2150 долари | 6250 долари |
Сепак, делот на Расходите на Билансот на успех е многу сличен со образецот што го дадов погоре.
Подготвени да продолжите кон следната финансиска изјава што треба да ја вклучите во делот за финансиски план на вашиот бизнис план? Проекцијата за парични текови е следна.
Проекција на парични текови
Проекцијата за парични текови покажува како се очекува да се изврши пари во и надвор од вашиот бизнис. За вас, тоа е важна алатка за управување со готовинскиот тек, допуштајќи да знаете кога вашите трошоци се премногу високи или кога можеби ќе сакате да организирате краткорочни инвестиции за да се справите со вишок на паричен тек. Како дел од вашиот бизнис план, проекција на парични текови ќе ви даде многу подобра идеја за тоа колку капитални инвестиции треба вашата бизнис идеја .
За службеник за банкарски заеми, проекцијата за парични текови нуди доказ дека вашиот бизнис е добар кредитен ризик и дека ќе има доволно пари на рака за да го направи вашиот бизнис добар кандидат за кредитна линија или краткорочен заем .
Не мешајте со проекција на парични текови со изјава за паричен тек. Извештајот за паричните текови покажува колку пари течеле во и надвор од вашиот бизнис. Со други зборови, го опишува готовинскиот тек што се случи во минатото. Проекцијата за готовински прилив го покажува паричниот износ кој се очекува да биде генериран или потрошен во текот на избраниот временски период во иднина.
Додека двата вида на извештаи за паричен тек се важни алатки за деловно одлучување за бизнисите, ние сме само загрижени за проекцијата на паричните текови во бизнис планот. Ќе сакате да ги прикажувате проекциите за паричен тек за секој месец во период од една година, како дел од финансискиот план дел од вашиот бизнис план.
Постојат три дела во проекцијата за парични текови. Во првиот дел се наведени вашите парични приходи. Внесете ги вашите проценети продажби за секој месец. Запомнете дека ова се парични приходи; само ќе влезете во продажбата што се наплатува во готовина во текот на конкретниот месец со кој се занимавате.
Вториот дел е вашите парични исплати . Земете различни категории на трошоци од вашата книга и наведете ги трошоците за готовина што всушност очекувате да го платите тој месец за секој месец.
Третиот дел од проекцијата на паричните текови е усогласување на паричните приходи за исплати на готовина. Како што сугерира зборот "помирување", овој дел започнува со почетна рамнотежа што е пренос од операциите од претходниот месец. Приходите во тековниот месец се додаваат на оваа рамнотежа; исплатата на тековниот месец се одзема, а прилагодениот биланс на паричниот тек се пренесува до следниот месец.
Еве еден образец за проекција на парични текови, кој можете да го користите за вашиот бизнис план (или подоцна кога вашиот бизнис работи и работи):
| Jan | Feb | Mar | Апр | Мај | Jun | |
| ДАНОЧНИ ПРИХОДИ | ||||||
| Приходи од продажба на производи | ||||||
| Приходи од продажба на услуги | ||||||
| ВКУПНИ ДЕЛОВНИ ПРИХОДИ | ||||||
| ГАРАНЦИИ НА КАПИТАЛОТ | ||||||
| Готовински плаќања на трговските добавувачи | ||||||
| Извлекува раководство | ||||||
| Плати и плати | ||||||
| Платен промотивен трошок | ||||||
| Професионални давачки платени | ||||||
| Изнајмување / хипотека плаќања | ||||||
| Осигурување платени | ||||||
| Плаќање за телекомуникации | ||||||
| Плаќања на комунални услуги | ||||||
| ВКУПНО КАПИТАЛНИ ПОВРЕДИ | ||||||
| ГОТОВИНСКИ ТЕК | ||||||
| ОТВАРАЊЕ НА ГАРАНТНИОТ БАЛАНС | ||||||
| ЗАВРШУВАЊЕ ГАРАНТ | ||||||
Каде:
ПАРИЧЕН ПРИТИСОК = ВКУПНИ ПАРИЧНИ ПРИХОДИ - ВКУПНО КАПИТАЛНИ ПОВРЕДИ
ОТВАРАЊЕ НА КРЕДИТНИОТ БАЛАНС = ЗАКЛУЧУВАЊЕ НА КРЕДИТНАТА БАЛАНС од претходниот месец
ЗАВРШУВАЊЕ НА КРЕДИТНИОТ БАЛАНС = ОТВОРУВАЊЕ НА ГАРАНЦИЈАТА СО КАПИТАЛОТ + ДЕЛОВНИОТ ПРОТОК
Уште еднаш, за да го користите овој образец за сопствен бизнис, ќе треба да ги избришете и да додадете соодветни категории Приходи и расходи кои важат за вашиот сопствен бизнис.
Главната опасност при составувањето на проекција на парични текови е над оптимизам за вашата проектирана продажба. Член на Тери Елиот, 3 предвидувања за методи на продажба , ќе ви помогнат да го избегнете ова и дадете детално објаснување за тоа како да направите точни прогнози за продажби за вашите проекции за готовински прилив.
Откако ќе ги завршите проекциите за готовински прилив, време е да преминете на билансот на состојба.
Биланс на состојба
Билансот на состојба е последниот од финансиските извештаи што треба да ги вклучите во делот Финансиски план на деловниот план. Билансот на состојба претставува слика за нето вредноста на вашиот бизнис во одреден момент во времето. Ги сумира сите финансиски податоци за вашиот бизнис, ги крши тие податоци во 3 категории; средства, обврски и капитал.
Први некои дефиниции:
Средствата се материјални предмети од финансиска вредност што се во сопственост на компанијата.
Обврска е долг на доверителот на компанијата.
Капитал е нето-разлика кога вкупните обврски се одземаат од вкупната актива .
Задржаната добивка е заработувачка што ја чува компанијата за проширување, односно неплатена како дивиденда.
Тековни приходи се заработка за фискалната година до датумот на билансот на состојба (приход - трошок за продажба и трошоци).
Сите сметки во вашата главна книга се категоризирани како средства, обврска или капитал. Односот меѓу нив е изразен во оваа равенка: Средства = Обврски + Акционерски капитал .
За целите на вашиот бизнис план , ќе креирате про-форма Биланс на состојба со цел да ги сумирате информациите во Билансот на успех и проекциите за парични текови. Нормално, бизнис подготвува биланс на состојба еднаш годишно.
Еве еден образец за биланс на состојба кој можете да го користите за вашиот бизнис план (или подоцна кога вашиот бизнис работи и работи):
| СРЕДСТВА | $ | ОДГОВОРНОСТИ | $ |
| Тековни средства | Тековни обврски | ||
| Пари во банка | Сметки се плаќаат | ||
| Пети Кеш | Одмор се плаќа | ||
| Нето пари | Данок на доход се плаќа | ||
| Инвентар | Царински такси | ||
| Побарувања од сметки | Пензиски се плаќа | ||
| Припејд осигурување | Сојузничките такси се плаќаат | ||
| Вкупно тековни средства | Медицински се плаќа | ||
| Работничка компензација се исплатува | |||
| Државен / провинциски данок се плаќа | |||
| Основни средства: | Вкупно тековни обврски | ||
| Земјиште | |||
| Згради | Долгорочни обврски | ||
| Помалку амортизација | Долгорочни кредити | ||
| Нето земјиште и згради | Хипотека | ||
| Вкупно долгорочни обврски | |||
| Опрема | |||
| Помалку амортизација | ВКУПНИ ОБВРСКИ | ||
| Net Equipment | |||
| КАПИТАЛ | |||
| ДОЗВОЛА | |||
| Сопственички капитал - главен град | |||
| Сопственик - Црта | |||
| Задржана заработка | |||
| Тековни приходи | |||
| Вкупно приходи | |||
| ВКУПЕН КАПИТАЛ | |||
| ВКУПНИ СРЕДСТВА | ОДГОВОРНОСТИ И ЕДНАКВОСТ | ||
Уште еднаш, овој образец е пример за различните категории на средства и обврски кои може да важат за вашиот бизнис. Билансниот лист ќе ги репродуцира сметките што сте ги поставиле во Вашата главна книга . Можеби ќе треба да ги измените категориите во горниот образец на билансот на состојба за да одговараат на вашиот сопствен бизнис.
Откако ќе го завршите вашиот биланс на состојба, подготвени сте да напишете кратка анализа на секоја од трите финансиски извештаи. Кога ги пишувате овие ставови за анализа, сакате да ги задржите кратки и да ги покриете главните моменти, наместо да пишувате детална анализа. Самите финансиски извештаи (биланс на успех, проекции за паричен тек и биланс на состојба) ќе бидат ставени во додатоците на вашиот бизнис план.