Кеш расходи весник и управување со готовина

Следење на сите парични одливи

Весникот за исплата на готовина, исто така познат како списание за готовински плаќања, е сметководствена форма која се користи за евидентирање на сите парични одливи - купувања направени во пари или парични исплати. Примери се сметки што треба да се платат, материјалните трошоци и оперативните трошоци меѓу другите купувања во готово. Примери за други исплати на готовина се депозит во ситниот паричен фонд .

Вашиот сметководител или сметководител ќе ги евидентира сите овие трансакции во весник за исплата на готовина пред да ги објави во главната книга, книговодствената книговодствена книга итн.

Ова обично се прави месечно. Во некои бизниси, списанието за исплата на готовина се комбинира со дневник за готовински сметки и се нарекува книшка за готовина.

Списанието за исплати на готовина е важна алатка за управување со готовина - сопствениците на бизниси можат да го искористат ова за да видат колку пари се исплатени и каде што се случи, пресметувајќи го процентот што помина на пописот наспроти она што отиде да плаќа други сметки. Весник за исплата на готовина ги вклучува контролните броеви на проверките што биле напишани, и затоа многу сметководствени софтверски пакети се однесуваат на списанието како регистар за проверка. Овие пакети имаат или однапред дефинирани формулари за списанието за исплата на готовина, или лесно приспособливи форми за да ги задоволат вашите потреби.

Поставување весник за парични исплати

Колоните се поставени за секоја трансакција како што следува:

• Датум
• Проверете број
• Објаснување
• Готовина
• Други кредити
• Сметката е задолжена
• Дебитни сметки

• Друго задолжување.

Колоните за видот за готовински плаќања може да бидат поспецифични за природата на бизнисот. На пример, на некои бизниси може да им биде потребна само една колона за да се евидентира износот на готовината, додека други имаат потреба од дополнителни колони за сметки што треба да се платат, попусти примени во готовински набавки итн. Секогаш треба да има колона "друго" за да ги сними износите кои не се вклопуваат во ниедна главните категории.

Ажурирање на други подрачја

Редовно, понекогаш секојдневно, ставките во дневниците за исплата на готовина се користат за ажурирање на подружниците - оние кои се дизајнирани за снимање на специфични видови на сметководствени трансакции. Ако повеќето готовински исплати се на добавувачи за купување на кредити, ажурираната подружница е акредитирана сметководствена книга.

Сметките на главната книга се ажурираат месечно користејќи ги вкупните податоци од дневник за исплата на готовина. Ако бизнисот користи сметки за подружни контроли за поддршка на сметките на главната книга, објавувањето е дел од системот за двојно книговодство .

Праќање пораки

Весник за исплата на готовина ќе вклучи колона добиени со попусти ако има исплати на готовина на добавувачите кои можат да уживаат попуст, можеби за предвремено плаќање. Така, износот на фактурата се евидентира, заедно со добиениот попуст и плаќањето во готово. Само попустите добиваат вкупно колумна е објавена во главната книга.

2 Докази за објавување

Книговодството и сметководството може да користат две постапки на крајот на пресметковниот период за да докажат дека информациите за списанието за исплата на готовина се правилно пренесени на подружниците.

1. Вкупниот број на сите подредени сметки (доколку повеќето плаќања се на добавувачи, ние се однесуваат на салдата на сметката на добавувачот во сметководствената книговодствена книга) треба да биде еднаква на состојбата на контролната сметка на подружницата во главната книга.

1. Главната книга треба да биде во рамнотежа, односно вкупните задолженија во главната книга треба да бидат еднакви на вкупните кредити.