Зошто секој сопственик на бизнис има потреба од анализа на готовина
Паричниот тек е суштински движењето на пари во и надвор од вашиот бизнис; тоа е циклусот на парични приливи и парични одливи кои ја одредуваат солвентноста на вашиот бизнис. Лошото управување со готовинскиот тек е причина за 82% од деловните неуспеси , според студијата спроведена од Џеси Хаген од американската банка, па затоа правилно следење на готовинскиот тек е критично.
Анализата на паричните текови е проучување на циклусот на готовински приливи и одливи на вашиот бизнис, со цел да се одржи соодветен готовински тек за вашиот бизнис и да се обезбеди основа за управување со паричниот тек .
Како се врши анализата на готовинските текови?
Анализата на паричните текови вклучува испитување на компонентите на вашиот бизнис кои влијаат врз готовинскиот тек, како што се побарувањата на купувачите , пописот, сметките кои се плаќаат и кредитните услови. Со извршување на анализа на паричните текови на овие одделни компоненти, ќе можете полесно да ги идентификувате проблемите со паричните текови и да пронајдете начини за подобрување на вашиот готовински тек.
Брз и лесен начин да се изврши анализа на готовинските текови е да се споредат вкупните неплатени набавки со вкупната продажба што се должи на крајот на секој месец. Ако вкупните неплатени набавки се поголеми од вкупната продажба, ќе треба да потрошите повеќе пари отколку што добивате во следниот месец, што укажува на потенцијален проблем со паричните текови.
Можете исто така да направите детален паричен буџет за вашиот бизнис .
Примери за важност на анализата на паричните текови
Анализата на паричните текови е особено важна за бизнисите кои започнуваат со работа или компаниите кои се подложени на брза експанзија, каде што зголемувањето на капиталните расходи, повисоките трошоци за работна сила, купувањето на нова опрема и зголемениот инвентар бараат големи парични одливи, додека во исто време продажбата е во фаза на пораст и парични приливи имаат тенденција да заостануваат (видете 8 Извори за започнување бизнис и како да добиете заем за мал бизнис ).
Следењето на готовинскиот тек исто така е важно за сезонските бизниси, како што се трговците на мало кои го прават најголемиот дел од својот бизнис на одмор или временски зависни бизниси, како што се уредување или изградба.
Решавање проблеми со готовинскиот тек
Понекогаш проблемите со паричните текови едноставно се резултат на лошите сметководствени практики.
Многу самовработени изведувачи се премногу зафатени со нивните секојдневни деловни активности за да ги задржат своите книги ажурирани и имаат тенденција да заостанат зад плаќањето сметки и фактурирање и / или наплата на плаќања од потрошувачите . Очигледен лек за повеќето бизниси е да се користи сметководствениот софтвер (кој може да генерира фактури, да плати сметки и да генерира извештаи за парични текови и извештаи за побарувања). Друго решение е да се вработи сметководител.
Ако проблемот со паричните текови е привремен, многу мали бизниси користат кредитни линии или привремени кредити.
Пример извештаи за парични текови
Едноставни годишни, квартални и месечни извештаи / буџети за парични текови можат да покажат постоечки или потенцијални проблеми со готовинскиот тек. Како што е прикажано во следните извештаи за паричните текови за фиктивно уредување, сезонското намалување на приходите може да резултира со негативен готовински тек:
| 2011 година | 2012 | 2013 | 2014 | |
| Прилив од готовина | ||||
| Уредување на услуги | 40.000 долари | 42.000 долари | 41.000 долари | 43.000 долари |
| Градинарски услуги | 20.000 долари | 21.000 долари | 23.500 долари | 23.000 долари |
| Услуги за чистење прозори | 15.000 долари | 17.500 долари | 18.000 долари | 18.000 долари |
| Вкупен прилив на пари | 75.000 долари | 80.500 долари | 82.500 долари | 84.000 долари |
| Парични трошоци | ||||
| Платите | 37.000 долари | 39.000 долари | 40.000 долари | 41.000 долари |
| Трошоци за капитал (купување опрема) | 5000 $ | $ 1000 | 300 долари | 500 долари |
| Одржување и поправка | 2.400 долари | 2.000 долари | 2.900 долари | 2.000 долари |
| Рекламирање | 500 долари | 300 долари | 300 долари | 300 долари |
| Осигурување | 1500 $ | 1600 $ | 1600 $ | 1700 $ |
| Вкупно парични расходи | $ 46,400 | 43.900 долари | 45.100 долари | 45.500 долари |
| Нето паричен тек | 28.600 долари | 36,600 $ | 37,400 долари | 38.500 долари |
| Q1 | П2 | Q3 | Q4 | |
| Прилив од готовина | ||||
| Уредување на услуги | 1.000 долари | 19.000 долари | 22.000 долари | 7.000 долари |
| Градинарски услуги | 500 долари | 8.000 долари | $ 8,500 | 1.500 долари |
| Услуги за чистење прозори | $ 0 | $ 8,500 | 11.000 долари | 1.000 долари |
| Вкупен прилив на пари | 1.500 долари | 35.500 долари | 41.500 $ | 9.500 долари |
| Парични трошоци | ||||
| Платите | 700 долари | 17.000 долари | 18.000 долари | 4000 долари |
| Трошоци за капитал (купување опрема) | $ 0 | 1.000 долари | 300 долари | 500 долари |
| Одржување и поправка | 1.000 долари | 500 долари | 200 долари | 500 долари |
| Рекламирање | 300 долари | 100 долари | $ 0 | $ 0 |
| Осигурување | $ 0 | $ 0 | $ 0 | $ 0 |
| Вкупно парични расходи | 2.000 долари | 18.600 долари | 18.500 долари | 5000 $ |
| Нето паричен тек | - 500 долари | 16.900 долари | 23.000 долари | $ 4.500 |
Исто така познат како: Прогноза на паричните текови, проекција на паричните текови .
Примери: Анализата на готовинските текови на вашите побарувања ќе ви покаже кои клиенти се бавни обврзници.