Покриеност за загуба или онеспособеност на клучниот вработен
Кога е потребно
Клучното покривање може да биде важно кога една компанија зависи од една или две лица за да успее.
На пример, Дејв и Дан Божествени сопствени Божествени дизајни, реномирана архитектонска фирма. Двајцата мажи се браќа и секој има посебни вештини. Дејв е талентиран архитект, а Дан е маркетинг фактор. Успехот на компанијата зависи од талентите на двајцата мажи. Доколку Дејв или Дан умираат или стануваат оневозможени, бизнисот можеби нема да преживее. За да се заштити себеси, компанијата купува покриеност на клучните луѓе на двата мажи.
Треба да размислите за купување покриеност на клучните лица, ако вашиот бизнис има некоја од следниве карактеристики:
- Вашиот бизнис е високо зависен од еден или повеќе лица кои имаат посебни вештини и би било тешко да се заменат
- Смртта или онеспособеноста на клучниот поединец може да предизвика вашиот бизнис да изгуби значителен приход
- Вашиот бизнис има долг што ќе биде тешко да се исплати ако клучниот поединец починал или станал оневозможен
- Вашиот бизнис планира да побара финансирање. Повеќето финансиери и банки ќе бараат да имате покриеност со клучните лица пред да го прошират финансирањето на вашата компанија.
- Вашата компанија планира да се спои или јавно да се појави. Ова покривање ќе ви треба за врвни директори и членови на одборот.
Осигурување на живот
Бизнисот купува осигурување од живот на клучните лица за да се заштити од смртта на важна личност. Ако клучот умира, компанијата добива приноси од политиката.
Компанијата може да ги искористи парите за да вработи и обучи замена, да ги отплати долговите или за некоја друга цел.
Клучното осигурување на живот може да се напише за одреден временски период (како што се дваесет години) според политиката на терминот. Исто така може да биде напишано со универзална или целосна политика на живот.
Некои компании имаат повеќе од една клучна личност. Еден пример е Божествените дизајни, опишани погоре. Компанијата зависи од Дан и Дејв за нејзиниот опстанок. Една опција која фирмата може да ја разгледа е животна политика која вклучува одредба "прв да умре". Политиката ќе им плати бенефиции на компанијата доколку Ден или Дејв починале. Политиката повеќе нема да се однесува на преостанатиот основач. Плаќањето на политиката ќе се искористи за замена на напорите на првиот основач (вработување на персонал, покривање на загуба на продажбата итн.). Осигурувањето купено на ваков начин би чинело помалку од две индивидуални животни политики.
Инвалидско осигурување
Клучното инвалидско осигурување го заштитува претпријатието од ризикот дека клучниот вработен ќе стане онеспособен до степен што тој или таа не е во можност да работи. Бенефициите може да се плаќаат месечно или како паушална сума. Предностите се плаќаат по одреден период на чекање. Овој период може да биде 30 или 60 дена за месечни исплати и 12 или 18 месеци за паушално плаќање.
Не постои "стандардна" клучна политика за попреченост. Напротив, секоја политика е обично дизајнирана да ги задоволи потребите на компанијата за купување на покриеност.
Износ на потребното осигурување
Утврдувањето на висината на живот или инвалидско осигурување за купување на клучните лица не е лесно. Ќе треба да ја процените економската загуба (изгубениот приход или профит) вашата фирма ќе страда кога клучните лица ќе умрат или ќе станат оневозможени. Исто така, ќе треба да ги разгледате трошоците за регрутирање, ангажирање и обука за вработените за замена. Агент за осигурување или брокер може да ви помогне да го пресметате висината на осигурување кое ви е потребно.
Премиите што ги плаќате за покривање на клучните лица генерално не се одбиваат за даночни цели . Меѓутоа, придобивките од смрт или попреченост што ги добива вашата компанија се генерално ослободени од данок. Консултирајте се со вашиот даночен професионалец за да одредите како купувањето на осигурување на клучните лица ќе влијае на даноците на вашата фирма.
Член изменето од Маријана Бонер