Парични трансакции Над 10.000 долари мора да се пријават на IRS Form 8300
Патриотскиот акт од 2001 година беше донесен по 11 септември, и ги прошири постоечките закони што биле во сила во тоа време за борба против тероризмот, како и други незаконски дејства.
Усогласеноста со Законот "обезбедува вредни информации кои можат да ги спречат оние што избегнуваат данок и оние кои профитираат од трговијата со дрога и други криминални активности", според Службата за внатрешни приходи.
Но, дури и пред 11 септември, американската влада беше загрижена за перење пари. Законот за контрола на перење пари беше донесен во 1986 година. Поголемиот дел од законодавството беше насочено кон банки и други финансиски институции. Меѓутоа, беше вклучена и одредба за следење на големи трансакции со готовина.
Кој мора да поднесе извештаи за готовински трансакции?
Секој во трговијата или бизнисот кој прима 10.000 долари или повеќе во готовина во една трансакција или трансакции поврзани со повеќе поврзани, мора да го пријават приемот на парите до УЈП. "Бизнис" се дефинира како било каква правна структура, вклучувајќи и трговци поединци и корпорации. Имотот, довербата и здруженијата исто така се предмет на Патриотскиот акт.
Образецот за извештај е Форма 8300.
Кога е потребна формула 8300?
Образец 8300 - Извештај за плаќање на готовина Над 10.000 долари мора да се достави до УЈП како известување за сите готовински плаќања што ги добил вашиот бизнис во оваа сума или повеќе.
Кешот се дефинира како монети или валута. Не вклучува лични проверки, ниту пак вклучува касиерски чекови, банкарски нацрти, патнички чекови или парични налози со лични износи од 10.000 долари или повеќе.
Финансиските институции го доставуваат FinCEN Извештајот 112 кога овие инструменти се купени со валута, со што формула 8300 е непотребна.
Формата 8300 е потребна кога тие се во износ на лице помалку од 10.000 долари, но вкупната трансакција изнесува повеќе од 10.000 долари, а билансот се плаќа во готовина.
Овие трансакции често се случуваат во одредени бизниси, вклучувајќи ги и оние што продаваат накит, мебел, чамци, авиони, автомобили, недвижности и осигурување. Заложничарите најверојатно ќе се соочат со ситуации кои бараат формата 8300, како што се адвокатите и туристичките агенции.
Следете ја оваа листа за проверка за да одредите дали мора да пријавите:
- Вие се вклучивте во една трансакција од најмалку 10.000 долари или поврзани трансакции во вкупна вредност од 10.000 долари или повеќе.
- Целиот дел или дел од плаќањето беше направен во готовина .
- Исплатата беше примена во паушален износ или на рати кои треба да се платат во рок од една година. Ако плаќањето се врши на рати кон истата трансакција, користете го вкупниот износ, а не износите на поединечни рати.
- Парите биле примени од ист купувач или агент.
- Парите биле примени како дел од една трансакција или поврзани трансакции, како на пример ако резервирате авионска карта и хотелско сместување за еден клиент како професионалец за патување и плаќа за нив посебно.
Форма 8300 инструкции
Мора да го дадете точниот број на даночен обврзник или бројот на социјалното осигурување на лицето од кое сте го добиле готовината и досието Форма 8300 во рок од 15 дена од денот на приемот на уплатата.
Ако 15-тиот ден падне на викенд или правен одмор, го имате до следниот работен ден. Можете да ја пренесете формата по електронски пат или да ја испратите формуларот до УЈП во Компјутерскиот центар Детроит, PO Box 32621, Детроит, MI 48232.
Ако сте сомневате во врска со трансакцијата поради некоја причина, не мора да почекате да поднесете Образец 8300. Пријавете ја вашата загриженост до Одделението за криминални истраги IRS што е можно поскоро.