Водење на дома базирани бизнис во Канада е исто како и секој друг бизнис кога станува збор за даноците на приход. Претпоставувајќи дека имате приход за да го отпишете и ги следите правилата, можете да одземете бројни деловни трошоци , намалувајќи го износот на данокот на доход што треба да го платите.
Но, една од предностите на водење на домашен бизнис е дека постојат дополнителни одбитоци за данок на доход што може да ги барате. Она што следува не е исцрпна листа, туку шест од најчестите канадски одбитоци за бизнис даноци. Колку од нив важат за вас?
01 - Автомобилски трошоци
- Гориво и масло
- Лиценцирање и регистрација
- Осигурување - забележете дека дополнителното осигурување за деловни цели (кое треба да го имате) е целосно одбиено. Ако вашето возило не е осигурано за деловна употреба и ако имате несреќа додека работите, вашата осигурителна компанија веројатно ќе го одбие вашето побарување.
- Одржување и поправки
- "камата на парите што ги позајмувате за да купите моторно возило , автомобил или патничко возило што го користите за да заработите приход" (Агенција за приходи на Канада). Имајте на ум дека постои ограничување на износот на камата што може да се одземе на парите што ги позајмувате за да купите патничко возило.
- Трошоци за лизинг
- Поправки на несреќи - ако имате сообраќајна несреќа додека возите за деловни цели, можете да ја одземете целата цена на поправките
Трошоците за возила се детализирани во делот за моторни возила на Изјавата за деловна или професионална дејност на Т2125.
Даночен совет : Бидејќи можете да одземете само дел од вашите трошоци за автомобили кога имате возило што го користите за бизнис и лична употреба, Агенцијата за приходи на Канада (CRA) бара да водите евиденција за вкупните километри што возите и за километри што возите за да заработите приход за да го "поддржите вашето барање". Тврдењата за автомобилски трошоци се распределуваат за деловен дел од вкупните километри водени во даночна година.
Во примерот што го даваат во деловните и професионалните приходи, тие всушност ги користат овие бројки за да дознаат колку се одбиваат деловните трошоци . ("Павловите" деловни километри се поделени со неговите вкупни километри управувани и помножени со неговите вкупни трошоци за возила за да ја формираат основата на неговото барање.) Книгите за дневникот на возилото се достапни од продавниците за канцелариски материјали.
Научете како можете да одржите поедноставен дневник за целите на данокот на доход.
За повеќе информации во врска со тврдењето на трошоците за возила, видете кои трошоци за моторните возила можете да ги поднесете на данокот на доход во Канада?
02 - Осигурување
Осигурувањето засновано на дом е во суштина комерцијален по природа и е целосно одвоено од осигурување на дом на лице. (Всушност, ако управувате со бизнисот надвор од вашиот дом и немате осигурување за домашно осигурување, ризикувате да не бидете покриени воопшто ако нешто се случи, бидејќи водење на домашен бизнис што вашиот осигурител не е свесен за може да ја поништи вашата полиса за осигурување на живот).
Значи, дефинитивно ќе сакате да добиете осигурување од дома за вашата заштита - а потоа да го користите како деловна дедукција .
Даночен совет: Вие исто така може да отпишете дел од трошоците за вашето домашно осигурување ако вашиот дом-базирани бизнис ги исполнува условите за барање на трошоци за бизнис-употреба-од-дом (види 4. Други трошоци за деловна употреба-од-долу ). Ако е применливо, овој трошок би бил дел од трошоците што ги барате на линија 9945 од образецот Т1).
03 - канцелариски трошоци
Бидејќи амортизираните средства се истрошени со текот на времето, можете да побарате само дел од нивната оригинална цена како одбиток за данок секоја година. Колку може да барате како даночен одбиток зависи од тоа што е средството или имотот; Правилата за данок на доход имаат поделени амортизирани средства во различни класи со различни процентни стапки на додаток за капитални трошоци . Овој капитал за додаток за капитални трошоци на страницата на Агенцијата за приходи на Канада вклучува водич за општите класи на амортизирана сопственост.
Данок Совет: Вие не треба да барате Додаток за капитални трошоци во годината што ќе се случи и со важење на вашиот капитал. Надоместокот за побарувања може да ги намали даноците подоцна кога ќе можете да го користите за да се надомести повисокиот приход. За повеќе информации погледнете ги 8 даночни стратегии за мали претпријатија за намалување на данокот на доход .
04 - Хипотека и даноци на имот
Општо земено, можете да ги одземете трошоците за деловна употреба на работниот простор во вашиот дом сè додека:
- работниот простор е вашиот главен бизнис; или
- го користиш просторот само за да го заработиш својот бизнис приход и го користиш на редовна и континуирана основа за да ги задоволиш своите клиенти , клиенти или пациенти (Агенција за приходи од Канада).
Ако имате сопствен дом и управувате со домашен бизнис, исто така можете да ги побарате даноците за имот како трошоци.
Ако изнајмувате, можете да ги одземете трошоците за вашата кирија.
Сепак, постои улов; можете само да одземете дел од овие трошоци, во зависност од тоа колку од вашиот животен простор и време всушност е посветен на деловна употреба. Пресметувањето на делумното одбивање на данок на бизнис објаснува како да го направите ова чекор по чекор.
Даночен совет: Од Агенцијата за приходи на Канада: "Можете да ја користите табелата" Пресметка на трошоците за користење на бизнис "на образецот T2125 за да го пресметате дозволеното барање за трошоци за бизнис-употреба-на-дом. Трошоците што ги барате на линија 9945 не смеат да се бараат на друго место.
05 - Други трошоци за деловна употреба-на-Home
Некои од најчестите од нив се:
- Топлина
- Светлини
- Вода
- Одржување и поправки
- Средства за чистење
- Телефон
- Интернет конекција
Запомнете, "можете да одземете разумен тековен трошок кој го направите за да заработите бизнис приход" (Агенција за приходи на Канада) за вашиот дом базиран бизнис. Но, како што читате во точка 4, можете само да го одземете делот од овие трошоци поврзани со деловната употреба и она што го тврдите овде не може да се бара на друго место. Не двојно брцнувајќи!
Даночен совет: Од Агенцијата за приходи на Канада: "Набавките и деловните трошоци мора ... да бидат поткрепени со фактура за продажба , договор за купување и продажба, потврда или некој друг ваучер кој го поддржува трошокот."
06 - Пренесете го неискористениот работен простор во домашните трошоци
Како и неискористеното побарување за додаток за капитални трошоци , убавината на ова е тоа што не мора да ги барате овие трошоци во даночната година што следи или. Ако вашиот дом бизнис продолжува да ги исполнува условите за барање на трошоци за бизнис употреба на дом, "неопределено пренесување напред" (CRA) што значи дека можете да ги користите овие неподигнати трошоци кога е погодно да се надомести повисокиот приход во подоцнежна година .
Како и сè друго поврзано со даноците, прецизните записи се задолжителни; сите ваши одбитоци треба да бидат документирани со сметки . Но, ако имаш домашен бизнис, ова се даночни одбивања што не сакате да ги пропуштите.
Има многу други одбитоци за данок на доход на располагање за малите бизниси во Канада за кои можете да прочитате во овие статии:
- Најпродуктивните даночни одбивања за канадските мали бизниси
- Индекс на деловни трошоци за канадски бизниси
- Најчесто поставувани прашања за данокот на доход за малите бизниси
- Како да ја пополните формуларот за данок на доход од Т1 како бизнис
- Како да го пресметате додатокот за капитални трошоци
- Канадски данок на доход и вашиот мал бизнис
- Водич за данок на доход за канадските корпорации
- Кредити за данок на инвестиции за канадски мали бизниси
Сите потенцијални даночни одбивања вреди да се проверувате себеси и / или да разговарате со вашиот сметководител - што е исто така даночен одбиток!
Исто така види:
Најдобар софтвер за сметководство за мал бизнис
Како да започнете бизнис базиран на дом што ќе успее
10 начини за земање на вашиот бизнис
10 начини за намалување на трошоците за бизнис