Даночни стратегии за мал бизнис што ќе го намалат данокот на доход
Имајте на ум дека некои од овие стратегии се однесуваат само на луѓе кои имаат самостоен приватен партнер или партнерство , кои го поднесуваат данокот на доход користејќи го персоналниот данок на доход за Т1 .
( Вашето прво враќање на данокот за данок на доход ќе ве води низ процесот на комплетирање на ова враќање.)
8 Мал бизнис даночни стратегии
1) Секогаш собирајте сметки за деловни активности.
Водење бизнис е време и некои деловни луѓе не можат да се мачат да добиваат или да чуваат сметки за "мали" работи. Сепак, цената за паркирање на пат да се сретнат со клиентот, "неколкуте" писма што ги испраќате, торбата со кафе што сте ја подигнале за канцеларијата - сите овие мали нешта навистина можат да се додадат во текот на една година.
Максимизирајте ги одбитоците за данок на доход со собирање на сметки за сите ваши набавки кои се или можат да бидат поврзани со деловни активности и да ги евидентираат и да ги поднесат соодветно.
Запомнете дека Агенцијата за приходи на Канада (CRA) вообичаено не ги прифаќа изјавите за кредитни картички како доказ за трошоци - мора да ги чувате вашите првични сметки во случај кога тие ќе бидат побарани од страна на CRA. ( Колку долго треба да ги задржите ?)
2) Управување со вашите RRSP и TFSA придонеси.
Регистрираниот Пензиски заштеди план (RRSP) и данок без штедни сметки (TFSA) се одлични одбитоци за данок на доход за сопственици на мали претпријатија, особено за поединци или партнери.
Без разлика дали треба да направите максимален придонес за RRSP секоја година зависи од тоа колку вашиот приход варира од година во година.
Даночните заштеди од придонесот на RRSP се засноваат на вашата маргинална даночна стапка и бидејќи некои или сите ваши дозволени придонеси за RRSP може да се пренесат во следните години, подобро ти е да штедите придонеси за RRSP за години во кои очекувате повисок приход.
Имајте на ум дека ако вашиот мал бизнис е структуриран како корпорација , ситуацијата е посложена. Нивоа на придонеси за RRSP се засноваат на заработувачки приход од плата, па ако одберете да добиете дел или сите ваши приходи во форма на дивиденда, ова ќе го намали или елиминира вашиот придонес за RRSP. Видете бизнис плата или дивиденда - како треба да се платите?
Како што наведува името, TFSA ви овозможува да засолниште заштеди и инвестиции приход од даноци. Добивката и зголемувањето на капиталот од акции, обврзници или други каматоносни инструменти се ослободени од данок во рамките на TFSA. Ако сте ги зголемиле вашите придонеси за RRSP и треба да имате место за ослободување од данок да ставате пари или инвестиции, TFSA е добар избор.
3) Максимизирајте ги вашите не-капитални загуби.
Слично на тоа, ако вашиот бизнис има не-капитална загуба (дефинирана како кога вашите трошоци го надминуваат вашиот приход за бизнисот) во секоја година, размислете кога најдобро можете да ја користите оваа загуба за да ја намалите сметката за данок на доход пред да ја користите.
Не-капиталните загуби може да се искористат за да се компензира другиот личен доход во било која даночна година, може да се врати назад три години или да се пренесат до седум години. Тоа може да има повеќе смисла за да ја пренесете вашата не-капитална загуба назад за да го повратите данокот на доход што веќе сте го платиле, или да го пренесете во иднина за да компензирате за поголема даночна сметка во иднина отколку да ја користите за даночната година се случила загуба на капитал. Погледнете ги трошоците за бизнис загуба на канадските даноци .
4) Максимизирајте ги добротворните даночни приходи.
Добротворни донации за регистрирани канадски добротворни организации или други квалификувани изведувачи ви заработуваат даночни олеснувања . Но, дали сте свесни дека добротворни донации кои вкупно над 200 долари ви обезбедуваат повеќе даночен кредит, бидејќи тие се оценуваат по повисока цена?
За да ги максимизирате вашите добротворни даночни приходи, размислете да дадете повеќе на регистрираните добротворни организации по ваш избор оваа година.
Ако заработите $ 30,000 во доход и одлучи да даде само 5% од вашиот приход, среќата добротворни организации ќе добијат $ 1500. (Бидете свесни дека нерегистрираните канадски добротворни организации, американските добротворни организации и политичките партии не се сметаат за добротворни одбитоци за данок на доход).
5) Зголемете го Вашето побарување за данокот на капитал (CCA).
Повеќето канадски сопственици на мали претпријатија знаат дека наместо само да ги одземат трошоците за секаков вид амортизирани имоти што ги стекнал за да ги користат во својот бизнис во одредена година, тие треба да ги намалат трошоците на амортизираната сопственост во период од неколку години, преку капитал Барање за трошоци.
Но, многу сопственици на мали претпријатија не се свесни дека не мора да бараат надомест за трошоците за капитал во годината што се случува - стратегија за данокот на мали претпријатија која можете да ја користите за да го намалите вашиот данок на доход. ЦЦА не е задолжително одбивање на данокот, така што можете да го искористите колку што е можно или помалку од вашето барање за CCA во одредена даночна година колку што сакате; можете да го пренесете неискористениот дел напред за да помогнете во иднина да ги надоместите поголемите даночни сметки. Нема смисла да го земете целосниот одбиток на побарувањата за капитални трошоци во една година кога имате мал или никаков оданочен приход.
Друг аспект на максимизирање на Вашето барање за капитални трошоци е да купите (и продадете) вашите средства во вистинско време . Сакате да купите нови средства пред крајот на вашата фискална година и да продадете стари средства по тековната фискална година.
Бидете свесни, исто така, за правилото од 50%; во годината кога стекнете средство, вообичаено може да барате само 50% од додатокот за капитални трошоци што вообичаено би можеле да го поднесат (и во некои случаи, правилото "достапно за употреба" значи дека не може да барате капитал Додаток за трошоци до втората даночна година откако сте стекнале имот).
Дознајте повеќе за пресметување и барање надомест за капитални трошоци.
Вие исто така може да сакате да го прочитате Како да се тврди ЦЦА за купен автомобил за бизнис употреба .
6) Поделете го вашиот приход.
Оваа даночна стратегија за мал бизнис ви овозможува целосно искористување на маргиналните разлики во даночната стапка. Колку е поголем вашиот приход, толку е поголема вашата маргинална даночна стапка во Канада. Пренесувајќи дел од вашиот приход на член на семејството со помал приход, како што е брачниот другар или детето, можете да ја намалите маргиналната даночна стапка на вашиот приход.
Ова е особено моќна даночна стратегија за сопствениците на мали бизниси со деца од пошколска возраст. Да претпоставиме дека сте ја вработиле својата 19-годишна ќерка во вашиот бизнис, плаќајќи ја плата во висина од 10.000 долари. Поради основната ослободување од данок на доход, таа би платила многу малку данок на доход и би имала убаво гнездо за јајца за да плати за нејзиното образование.
(Ако и плативте приход што го изедначува износот на персоналниот данок на доход, таа воопшто нема да плати данок!) И во меѓувреме, сте "извалкаа" 10.000 долари од вашиот приход за годината, намалувајќи го износот на данокот на доход што лично ви должам. Прочитајте го приходот за размена на канадски бизниси за да дознаете повеќе.
Ако имате намера да вработувате член на семејството во вашиот бизнис, одржете ги вашите барања разумно и пополнете ги сите документи како што би сакале при вработување на кој било вработен или изведувач (правилно да ве фактурираат за извршената работа). Ангажирање на вашата жена / сопруг за илјадници долари месечно за неколку часа работа во одговарањето на телефонот или поднесување е сигурен начин да го привлечете вниманието на Агенцијата за приходи во Канада и да ги отфрлите вашите барања.
7) целосно да ги искористите одбитоците за данок на доход што се на располагање на домашните бизниси .
Дали работите со вашиот бизнис надвор од вашиот дом? Ако не, што те спречува? Иако не секој бизнис е погоден за домашен бизнис, домашните бизниси имаат предности кога станува збор за данок на доход .
Освен деловната употреба од дома , сопствениците на сопствени домови можат да одвојат дел од многу домашни трошоци како што се топлина, струја, домашно одржување, материјали за чистење и за домашно осигурување.
Ако го поседувате вашиот дом, исто така можете да одземете дел од вашиот данок на имот и хипотека интерес. 6 Насловна деловни даночни одбивања кои не сакате да пропуштите ќе ви дадат повеќе информации за овие потенцијални одбитоци за данок на доход.
8) Вклучете го вашиот бизнис?
Една од причините што многу трговци поединци и партнери ги вградуваат своите бизниси е поради даночните предности на вградувањето. Најдобро познати од овие даночни предности е данокот за данок на мал бизнис , при што приходите на квалификуваните канадски корпорации се оданочуваат со посебна "намалена" стапка. За приватна корпорација под контрола на канадските земји, која бара одбивање на мал бизнис, корпоративната нето даночна стапка е 10,5%. За други видови на корпорации, корпоративната нето даночна стапка е 15%.
Сепак, инкорпорирањето на вашиот бизнис како даночна стратегија ќе биде ефективно само ако вашиот бизнис се зголеми доволно за вклучување да биде вредно. Вие не само што треба да имате значителен приход веќе за да ги надоместите трошоците за основање, туку треба да бидете подготвени да оставите доволно за вашата бизнис заработка во корпорацијата за да имате корист од отплатата на корпоративниот данок.
На пример, ако управувате со инкорпориран бизнис и профитот на корпорацијата во дадена година се 60.000 долари, но заработувате 60.000 долари од корпорацијата во плата, вашите 60.000 долари потоа се оданочуваат исто како што би бил вашиот личен доход (T1), со што ќе се вклучи оваа причина бесмислено. Треба да го вклучите вашиот мал бизнис? ги објаснува општите предности и недостатоци на инкорпорацијата.
Започнете со намалување на данокот на доход денес
Иако не сите овие стратегии ќе работат за секој мал бизнис, се надевам дека на оваа листа сте размислувале за даночно планирање . Износот на данокот на доход што го плаќате не е апсолутно напишан во камен. Постојат легални, понекогаш едноставни работи што можете да ги направите за да ја намалите сметката за данок на доход - даночните стратегии за мали бизниси кои можете да ги примените денес.