Бизнис трошоци и даночни одбитоци за канадски бизниси
Забелешка: Оваа листа не е сеопфатна. Ако предметот што го размислувате да го користите како одбиток за бизнис данок не е на оваа листа, тоа не значи дека не е легитимен деловен трошок.
Агенцијата за приходи во Канада (CRA) го дефинира деловниот трошок кој се одбива како "било каков тековен трошок што го плаќате или ќе мора да плати за да заработите бизнис приход".
Вкупни деловни трошоци
- Сметководствени и правни трошоци (поврзани со деловни активности)
- Трошоци за рекламирање (види исто така: 10 ниски трошоци за промоција на вашиот бизнис )
- Трошоци за автомобилите (деловна употреба на трошоци за возила и одбитоци за капитални трошоци за купување на возило - видете какви трошоци на моторните возила можете да ги поднесете за данок на доход во Канада и како да барате ЦЦА (додаток за капитални трошоци) за возило купено за Бизнис употреба )
- Лоши долгови (пари кои ви се должат да не можете да ги наплатите)
- Банкарски надоместоци
- Бизнис даноци и бизнис лиценци
- Даватели на услуги за облак компјутерски давачки
- Надоместоци за наплата
- Надоместоци за конференции и конвенции
- Експертски совет (консултантски такси, на пример)
- Трошоци за камати (на пари позајмени за да го извршите вашиот бизнис)
- Трошоци за осигурување (за објекти, машини или опрема)
- Даватели на интернет-провајдери (интернет провајдер) (за деловна употреба)
- Членски такси (за организации поврзани со бизнисот, исто така, вклучуваат и претплати за публикации поврзани со бизнис)
- Трошоци за храна и забава
- Канцеларија за изнајмување / закуп трошоци
- Трошоци за канцелариски материјали
- Трошоци за поштенски и курирски превоз (испорака и испорака)
- Премии за приватниот здравствен план (PHSP) - можете да ги одземете премиите од PHSP што ги плаќате за да се осигурате себе си или некој член на вашето домаќинство се додека сте активно вклучени во вашиот бизнис и обезбедува повеќе од 50% од вкупниот приход
- Промотивни трошоци
- Даноци на имот
- Трошоци за поправка и одржување
- Платите на вработените - вклучувајќи ги и платите на членовите на семејството (вработување на членови на семејството е одличен начин да се заштеди на даноците со поделба на приходот ). Имајте на ум дека не можете да платите членови на семејството плата над и над она што ќе плати некој друг да ја заврши работата.
- Бизнис софтвер (на пример, канцеларија апартмани и софтвер за подготовка на даноци и сметководство )
- Трошоци за телефон / телекомуникации
- Патни трошоци
- Комунални услуги
Бизнис расходи и даночни одбивања, особено за домашните бизниси
Имајте на ум дека ако управувате со домашен бизнис, мора да го одделите деловниот дел од трошоците од лични трошоци. На пример, не можете да го одбиете целото плаќање на хипотека на вашиот дом или целата своја сметка за електрична енергија - можете да го одземете делот врз основа на процентот на вашиот дом што се користи за деловни цели.
Други даночни одбитоци за вработените во плати
- Премии за работодавачот за Канада или придонеси од пензискиот план на Квебек
- Осигурување на вработување
- Компензација на работниците
- Планови за осигурување од болест, несреќи, инвалидитет или осигурување на приходи
Даночни кредити
Освен одземање на деловните трошоци, постојат различни даночни кредити за кои може да се квалификува вашиот бизнис, вклучувајќи:
- Научни истражувања и експериментален развој Даночни кредити - ако вашиот бизнис е ангажиран во квалификациони научни истражувања и развој, може да имате право на даночен кредит
- Кредити за данок на вложувања - ова вклучува кредити за создавање работни места за школување , инвестиции во квалификувачки имот, простории за згрижување на деца итн. (Видете ги Кредитите за данок за канадски претпријатија )
Одбивања за капитални трошоци
Кога работите со деловни трошоци како даночни одбивања , исто така ќе сакате да знаете за одбивањата за капитални трошоци (CCA). ЦЦА Ви овозможува да ги одземете трошоците за амортизација на капиталните средства како што се згради, возила, опрема, мебел и машини.
За повеќе информации за CCA погледнете:
- 8 Мал бизнис даночни стратегии за намалување на данок на доход во Канада (Дел 5)
- Како да го пресметате додатокот за капитални трошоци (ЦЦА)
Чувајте ги тие сметки
Бидете сигурни дека ќе ги задржите сите сметки за побарани деловни трошоци - ако сте ревидирани или на друг начин побарале да обезбедите сметки за поддршка на вашите барања и не можете да ги доставите, вашите побарувања најверојатно ќе бидат забранети .
Кога сте во сомнеж за расходи, проверете со вашиот сметководител
Како и секогаш, проверете кај вашиот сметководител или со Агенцијата за приходи во Канада, ако се сомневате во потенцијалот за одбивање на данокот за одреден деловен трошок. Премногу агресивни кога одземањето на трошоците е сигурен начин да го привлече вниманието на CRA. Ова особено важи за трговците поединци и градежништвото и бизнисите со храна (види 10 црвени знамиња кои ќе ги ревидираат вашите канадски мал бизнис ).
Разумно очекување за добивка
За да ги одземете трошоците, вашиот бизнис мора да има " разумно очекување за профит ", според CRA. Не можете да ги одземете деловните трошоци на неопределено време, без тоа вашиот бизнис на крајот да стане профитабилен.
Исто така види:
Најчесто поставувани прашања за данок на доход за мали бизниси
Водич за канадскиот корпоративен данок
8 Даночни стратегии за да се зголеми данокот за данок на добивка