Плановите за дивиденди ги надгледуваат одделенијата за осигурување на државата. Повеќето држави бараат осигурителни компании да ги достават своите планови до регулаторот за осигурување за одобрување. Видовите на планови кои се на располагање варираат од држава до држава и од осигурител до осигурител. Некои осигурителни планови за користење ги развиле NCCI, додека други ги користеле сопствените сопствени планови.
Премиум и загуба Барања
За да се квалификувате за план за дивиденда, мора да го достигнете минималниот премиум праг наведен во планот. За некои планови, вашата подобност може да зависи и од вашата загуба. Коефициентот на загуба е изразен како процент и се пресметува со делење на загубите од вашата премија. Пресметките на дивидендите се базираат на вашиот заработувачка загуба. Коефициентот на загубениот профит се пресметува со делење на вашите направени загуби од вашата премија заработена за политичката година.
Издвоените загуби претставуваат загуби што сте ги издржале во текот на периодот на полиса. За да ги пресметате направените загуби, осигурувачот ги додава следните три износи:
- Платени загуби Ова е износот на надоместоците за надомест на работниците кои вашиот осигурител веќе ги платил на своите вработени за повредите кои се здобиле за време на периодот на полиса.
- Резерви за загуби Овие се проценки за идните придобивки кои вашиот осигурител очекува да плати за повредите кои ги претрпеле работниците за време на периодот на полиса.
- Трошоци за прилагодување на загубите Ова се трошоците што ги направи вашиот осигурител да ги намири побарувањата кои произлегуваат од повредите кои биле предизвикани во текот на политичката година. Општо земено, осигурувачот ќе ги вклучи само оние трошоци кои можат да бидат распределени на конкретни побарувања.
Вашата заработена премија е премијата што ви била наплатена за политичка година врз основа на вашиот вистински платен список. Твојот вистински платен список се одредува со конечна ревизија која е завршена откако вашата политика е истечена. Следниот пример покажува како се пресметува вашиот заработувачка загуба.
Да претпоставиме дека ви била наплатена премија од 6.000 долари на датумот на почеток на политиката за компензација на работниците која започнала на 1 јуни 2017 година. Вашата политика истече на 1 јуни 2018 година. Кратко потоа, вашиот осигурител направи конечна ревизија. Премиерниот ревизор на осигурителот утврди дека вашиот платен список се зголеми за време на периодот на политиката, генерирајќи дополнителна премија од 1.000 долари. Вашата заработена премија за терминот на политика беше 7.000 долари (првична премија од 6.000 долари плус дополнителна премија од 1.000 долари).
Вработениот во вашиот бил повреден за време на периодот на полиса, а вашиот осигурител му платил на работникот 2,000 долари во бенефиции. Вашиот осигурувач направил $ 300 за трошоци за прилагодување на побарувањето. Вашите направени загуби за овој период биле 2.300 долари (2.000 плус 300 долари). Вашата заработувачка загуба за периодот на политика беше 33% ($ 2.300 / $ 7.000).
Видови дивидендни планови
Постојат три основни видови на дивиденда планови на располагање на сопствениците на мали претпријатија: рамни, променливи и комбинација планови.
Рамни дивидендни планови
Рамен дивиденда план ви плаќа одреден процент од вашата заработена премија за периодот на политиката. Дивидендата се плаќа без оглед на вашата загуба во текот на тој период.
На пример, да претпоставиме дека сте запишале во план за дивиденда од 10% за терминот на политиката за 2017-2018. Откако вашата политика ќе истече, вашиот осигурител ја пресметува вашата заработена премија и ви плаќа дивиденда од 10% од тој износ. На пример, ако вашата заработена премија изнесува 7.000 долари, вашата дивиденда ќе изнесува 700 долари. Загубите што сте ги направиле за време на политичката година од 2017-2018 година не влијаат врз вашата способност за дивиденда за таа година. Сепак, искуството со слаба загуба може да ве спречи да се запишете во план за дивиденда за политичката година за 2018-2019 година.
Лизгачка скала (променлива) Дивиденден план
Под дивиденденски план за лизгање (исто така наречен варијабилен план) дивидендата што ја добивате на крајот на една година на политиката зависи од вашата премија заработена и степенот на загуба во текот на таа година.
Како што покажува табелата подолу, дивидендата расте со зголемувањето на премијата и намалувањето на вашата загуба.
Годишна заработена премија
Коефициент на загуба 5.000 до 10.000 11.000 до 20.000 21.000 до 30.000 31.000 до 40.000
0 до 10% 35% 38% 41% 44%
11 до 20% 31% 34% 37% 41%
21 до 30% 27% 30% 33% 36%
31 до 40% 23% 26% 29% 32%
41 до 50% 10 11 12 13
Над 50% 0 0 0 0
За да видите како функционира планот за лизгање, претпоставете дека вашата премија за политиката за 2017-2018 година беше 19.000 долари, а вашиот износ на загуба беше нула. Врз основа на горенаведената табела, вашата дивиденда ќе биде 38% од 19.000 долари или 7.220 долари. Ако степенот на загуба е 15%, вашата дивиденда ќе биде 34% од 19.000 $ или 6.460 долари. Вие не би заработиле никаква дивиденда, доколку степенот на загуба надминува 50%.
Комбинирачки планови
Комбинираните планови вклучуваат елементи на рамна дивиденда и план за лизгање. На пример, осигурителот може да плати 10% дивиденда ако вашата заработена премија е најмалку 5.000 долари и 15% дивиденда ако вашата премија е најмалку $ 10,000 (и така натаму до одредена премија). Комбинираните планови обично одредуваат максимум загуба. Ако вашиот износ на загуба за периодот на полисата го надминува максималниот, нема да добиете дивиденда.
Дивидендите не се гарантирани
Осигурениците кои нудат дивидендни планови не можат да гарантираат дека нивните планови всушност ќе платат дивиденда. Одлуката за плаќање (или неплаќање) на дивиденда ја врши одборот на директори на осигурителот. Ако одборот стави вето на дивиденда како резултат на лошите финансиски резултати на осигурителот или некоја друга причина, нема да се плати ниту една. Така, осигурениците не можат да ветуваат дека ќе добиете дивиденда. Ако е прогласена дивиденда, таа обично се плаќа неколку месеци откако истече политиката .
Безбедносни групи
Иако, всушност, не се планови за дивиденди, групите за безбедност плаќаат дивиденда на членовите за да ги наградат за доброто загубено искуство. Безбедносна група е програма со која се собираат премии и загуби на слични работодавачи. Ако групата како целина има поволно искуство за загуба, секој член добива дивиденда. Дивидендата се одредува преку искуството на загубата на групата, а не на поединечни членови.
Безбедносни групи се наменети за специфични видови бизниси, како што се ресторани, дилери на автомобили или градежни изведувачи. За да се придружите на група, работодавачот мора да ги исполни специфичните барања во однос на класните кодови , минималната премија и искуството со загуба. Ако сте заинтересирани да се придружите на група за безбедност, прашајте го вашиот работник за осигурител за компензација, ако тој нуди еден за вашиот тип на бизнис.
Модификатор на искуства
При пресметувањето на вашата заработена премија според план за дивиденда, осигурувачот може да го вклучи вашиот модификатор на искуство . На пример, претпостави дека вашата заработена премија е 10.000 долари и вашиот модификатор на искуство е .95. Вашиот осигурител може да ја пресмета вашата дивиденда врз основа на премија од 9.500 долари (10.000 X.95).
Конечно, бизнисите што се приклучуваат на група за безбедност го задржуваат својот модификатор на искуство. Модификаторот на секоја членка се пресметува врз основа на сопствените премии и загуби, а не оние на целата група.