Даночните одбивања се слабо, а даночните одбивања за бизнисите се најтешки и сложени. Пред да додадете трошоци за овие деловни даночни одбитоци за вашата даночна пријава за бизнис, проверете го вашето разбирање за квалификациите за преземање на овие одбитоци и ограничувањата на одбитните ставки.
1. Трошоци за подигнување . Има многу недоразбирања околу намалувањата за започнување бизнис .
Некои луѓе велат дека можете да ги одземете сите трошоци за сето она што го правите во годината пред да започнете со вашиот бизнис. Но, постојат три работи што треба да ги знаете пред да се обидете да ги одземете трошоците за стартување на бизнис:
- Одземањето на трошоците за започнување бизнис се ограничени. УЈП ги смета стартувачките трошоци како капитални трошоци на бизнисот, кои се амортизираат (се шират) на долг рок. Но, сеуште можете да одземете до $ 5,000 за почеток на бизнисот и $ 5,000 за организациски трошоци. Намалувањето од 5.000 долари е намалено за износот што вашиот вкупен почетен или организациски трошоци ги надминуваат 50.000 $.
- Трошоците за подигнување мора да бидат потрошени во врска со " создавање активна трговија или бизнис или истражување на создавање или стекнување на активна трговија или бизнис". Вие не можете да ги одземете овие трошоци, освен ако не можете да покажете дека сте активно вклучени и наменети да започнете бизнис.
- Само одредени трошоци за стартување се одбиваат. За да се одбие, IRS вели дека трошоците за стартување мора да се оние "може да се одземат ако го платите или го направите да управувате со постоечка активна трговија или бизнис (во исто поле како и оној во кој сте влегле)." Добивањето дива идеја за сосема нов вид на бизнис, или вклучувајќи луди трошоци може да ве посети од IRS ревизор.
Како и со сите други одбивања, бидете сигурни дека имате евиденција за трошоците за стартување пред да пробате да ги одземете.
За повеќе информации од УЈП за одземање на трошоците за стартување на бизнисот, погледнете ја публикацијата IRS 535, Глава 8.
2. Трошоци за храна и забава . Пред многу години, бизнисите можеа да ги одземат сите трошоци за оброци и забава .
Но, сега ИРС ги ограничува одбитоците за тие трошоци на 50%. И покрај тоа, постојат исклучоци од овие граници. Ако оброкот или трошоците за забава се наменети за општата јавност на некој настан, тие може да се сметаат за рекламирање, кое може да се одбие на 100%. На IRS вели,
Можете да ги одземете трошоците за обезбедување оброци, забава или рекреативни објекти за широката јавност како средство за рекламирање или промовирање на добра волја во заедницата. Границата од 50% не се однесува на овој трошок.
Погледнете во публикацијата IRS 535, Поглавје 11, за повеќе информации за бизнис оброци и трошоци за забава.
3. Лоши долгови. Клиенти кои не плаќаат да се одземе од вашиот бизнис приход. Вашето деловно работење може да се одбие за овие клиенти кои не се плаќаат, но само ако вашиот бизнис работи на пресметковна основа. При сметководствено пресметување, приходот бил ставен на деловните книги кога сметката била испратена, така што овој износ може да се одземе на крајот на годината за да се намалат даноците. Но, повеќето мали бизниси работат на готовинска основа, така што приходот не се резервира до добивањето. Нема ништо да се одземе како лош долг.
4. Даночен кредит за здравствена заштита за самовработување. Овој даночен кредит беше ставен на местото на почетокот на Обамакар, уште во 2010 година.
Звучи како да е за сите самовработени лица, но за да се квалификувате мора да имате профит за вашиот бизнис и да се квалификувате само за одредени видови здравствено осигурување. За да го пресметате износот на одбитокот, прво мора да го одземете 50% од одбитокот за даноците за самовработување и да ги одземете придонесите направени за пензионираните квалификувани пензионирања, како што се планот на СЕП-ИРА , SIMPLE-IRA или Keogh.
Имајте на ум дека тоа е даночен кредит, кој е повеќе од корист, бидејќи се добива надвор од вашите даноци пред да се пресмета даночната обврска, па вреди да се земе. ако имате право здравствено осигурување, вашиот бизнис е профитабилен, а вие може да ги задоволите и другите квалификации, размислете за овој кредит. Вилијам Перез, Експерт за даночен планирање, има повеќе информации за тоа како да се квалификува за овој данок за здравствена заштита за самовработување.
5. Домашно деловно простор одбивање . Ако работите надвор од вашиот дом (т.е. вашиот дом е вашиот главен бизнис ), можете да ги одземете и директните трошоци и индиректните трошоци поврзани со вашиот дом бизнис. Но, IRS внимателно ги следи овие одбивања, бидејќи тие се погрешно разбрани. Преземање високи одбитоци може да ви даде даночното ревизорско писмо или посетете. Некои работи што треба да се запаметат пред да се обидете да ги одземете домашните трошоци за домашна употреба:
- Намалувањето се заснова на просторот кој го користите ДРЖАВНО РЕДОВЕН И ИСКЛУЧЕН за бизнисот. Не е дозволено лично користење на тој простор, во било кое време.
- Секогаш можете да ги одземете директните деловни трошоци (како набавките купени за бизнис), но индиректните трошоци за користење на домот мора да бидат проценети врз основа на просторот.
- Не можете да ги одземете домашните подобрувања како деловни трошоци, освен ако тие директно го користат вашиот бизнис. Надвор од другата страна на куќата, на пример, не е поврзана со бизнисот.
Прочитајте повеќе за даноците и вашиот дом бизнис.
6. Деловни трошоци за возење. Две области на недоразбирање поврзани со бизнис возење:
- Постојат два методи за пресметување на трошоците за километражата - Стандардната стапка на километража на IRS (годишни промени) и реалните трошоци. Но, постојат ограничувања и ограничувања за користење на еден или на друг. На пример, не можете да правите промени од година во година, и не можете да ја земате стандардната стапка ако го игнорирате возилото. Прочитајте повеќе за овие ограничувања.
- Мора да чувате добри записи на време за да ја докажете деловната употреба на возилото. Овој троши многу бизнис во даночни контроли. Евиденција по фактот што не ги вклучува сите релевантни информации може да предизвика УЈП да го исфрли одземањето. Повеќе за информациите што треба да ги чувате на бизнис километражата за даночни цели.
7. Амортизација. Сум спасил најмногу збунувачки даночни одбивања до последен пат. Ако купувате деловни средства (опрема, мебел, компјутери, возила), можете да земете даночен одбиток за трошоците; ова се нарекува амортизација . Но, во повеќето случаи мора да се прошири тој трошок во текот на животот на имотот. (Животот се одредува според распоредот на IRS.)
- Можете да ги добиете овие даночни одбивања на купувањата на средства побрзо, а понекогаш можеби ќе можете да добиете целосно одбивање во текот на првата година од употребата, но постојат ограничувања и ограничувања од УЈП.
- Два начини за забрзување на амортизацијата се: (1) одземање на Дел 179 на нова или користена опрема и, исто така, може да бидете во можност (2) бонусната амортизација на нова опрема. Проверете ги линковите до статиите за да дознаете повеќе за ограничувањата и ограничувањата.
- Ако средството вреди 2500 долари или помалку, можеби ќе можете да земете одбиток за целиот износ првата година. Можеби.
- Ова е една од оние комплицирани прашања за одбивање на данокот што треба да разговарате со вашиот даночен професионалец.