Многу сопственици на бизниси се фатени со даночни изненадувања при стартување или кога ќе почнат да прават профит. Изненадувањето доаѓа бидејќи не сфаќаат дека мора да платат проценети даноци за нивниот деловен приход. Оваа статија опишува како да направите брза генерална пресметка за да дознаете колку можеби ќе треба да платите во проценетите даноци.
Еве како се случува изненадувањето:
Најверојатно сте сопственик на мал бизнис кој плаќа даноци како трговец поединец, сопственик на LLC или партнер. Во овие случаи, морате да ги плаќате даноците за вашиот бизнис преку вашата лична даночна пријава. Ова се нарекува премин преку оданочување .
Двојниот улов доаѓа кога ќе одите да ги сфатите вашите даноци поради сите ваши приходи - бизнис и лични.
Whammy # 1 Да речеме дека ќе направите профит оваа година во вашиот бизнис. Ако сте биле вработен ќе имате одбитоци за данок на плати за данок на доход поради вашиот приход (бизнис и личен). Но, како сопственик на фирма, не сте вработен, така што нема да се издвојат даноци за вашиот приход од бизнисот.
Whammy # 2 . Од вас исто така се бара да плаќате даноци за социјално осигурување и медицина на вашиот бизнис приход. Ова се нарекува даноци за самовработување . Ако сте биле вработени, овие даноци би биле задржани од вашиот приход. Но, вашите исплати за себе како сопственик се сметаат за нерешено на сопственикот , а не за плата.
И даноците што се должат на вашиот бизнис приход не се задржуваат.
И данокот на доход и данок на доход и данок на самовработување на вашиот бизнис приход мора да се плати преку вашата лична даночна пријава. Но, не сте уапсиле ништо за да ги платите. Тука доаѓаат проценетите даноци.
Како знаеш колку да платиш во проценетите даноци ?
Првото нешто што треба да се запамети е дека, ако ги плаќате деловните даноци врз основа на вашиот приход од распоредот C , мора да ги земете предвид сите ваши деловни и лични примања во пресметката.
Правилото за УЈП е дека мора да платите најмалку 90% од данок на доход (и даноци за самовработување) во текот на годината, за да избегнете парични казни и казни.
Одрекување: Оваа пресметка и информациите во овој член не се наменети да бидат даночни совети. Тоа е само начин да се добие општа идеја за тоа што би можело да се должи. Работете со вашиот даночен професионалец за да ги одредите износите кои треба да ги исплатат на проценетите даноци и кога тие се должат.
Потребни се информации за пресметување на проценетите деловни даноци
За да ги пресметате проценетите даноци за бизнис од Распоред C , ќе треба да го комбинирате овој бизнис приход со информации за други приходи, даночно задржување , одбитоци и кредити на вашата лична даночна пријава . Исто така, ќе треба да го пресметате данокот за самовработување ( даноци за социјално осигурување / Medicare за сопственици на бизнис ) и да ги вклучите даноците за самовработување при одредување на проценетите даноци што треба да се достават.
Еве листа на информации што ќе ви требаат:
1. Проценка на деловниот приход за даночната година. Можете да го користите вашиот приход од претходните години или да го направите вашиот приход до тековниот датум и да го процените приходот за остатокот од годината.
2. Проценка на деловните трошоци за годината, користејќи ги претходните години како упатство или користејќи годишни трошоци и проектирање на нив до крајот на годината.
3. Бидејќи вашите проценети даноци зависат од вашата лична даночна состојба , ќе треба да ги вклучите личните примања, одбитните ставки, кредитите, исклучоците и секое задржување на федералните даноци на доход од вашиот личен приход. На ист начин како и деловните приходи и расходи, можете да ги користите информациите од претходните даночни пријави или да го користите догодина и проект до крајот на годината.
Добивање помош при пресметување на проценетите даноци
Можете да ги пресметате проценетите платени даноци со тоа што ќе побарате од вашиот подготвувач на даноци да изврши проценка, користејќи го работниот лист за пресметка на данокот за даночни пресметки или со добивање на груба проценка од враќањето од претходната година, подготвено со даночен софтвер:
- Работниот лист за пресметка на данокот Можете да го користите проценетиот лист за пресметка на данок што го дава УЈП на образец 1040-ЕС . Можете да го преземете овој документ и да го пополните проценетиот даночен лист директно на формуларот. Потоа зачувајте го работниот лист на вашиот компјутер.
- Користете даночен софтвер Во изминатите години, јас ја користев мојата даночна софтверска програма од секоја година за да направам груба пресметка за проценетите даноци за следната година. Го користам минатогодишното враќање бидејќи нашите детални одбивања не се менуваат многу од година во година. Јас само приклучок во проценка на бизнис приход (плата приход има даноци уапсени). Даночниот софтвер ги пресметува даноците за самовработување. Иако овој метод можеби не е целосно точен, тој дава груба проценка за целите на даночното планирање.
Пресметување на проценетите даноци за партнерства, ДОО, С Корпорации
Бидејќи сопствениците на партнерства, ДОО и S корпорациите не се вработени во бизнисот, тие периодично добиваат исплати од бизнисот. Овие плаќања не подлежат на задржување, па можеби ќе треба да се платат проценетите даноци. За да се пресметаат проценетите проценки за данок, користете го процесот опишан погоре. Вашите дистрибуции од вашиот бизнис може да се проценат од претходните години, или можете да ја проектирате тековната година од сега напред.
Не заборавајте да го вклучите данокот за самовработување
Сопствениците на бизнисот, исто така, мора да плаќаат даноци за самовработување ( социјално осигурување и здравствена заштита) на деловниот приход. Плаќањата за овој данок мора да бидат вклучени во личната пријава на сопственикот на претпријатието и овие даноци не се задржуваат од дистрибуциите, па мора да додадете проценетите даноци за самовработување на вашата пресметка на проценетите даночни плаќања. За да се пресметаат проценетите даноци за самовработување, користете Распоред SE, или побарајте помош од вашиот даночен изведувач.
Пример за пресметка за проценетите даноци
Вилијам Перез, Водич за даночно планирање, има одлична статија со детален пример за пресметка на проценетите даноци.