Одговори на вашите прашања во врска со даноците како независен изведувач
Во оваа статија ќе дознаете за тоа како да се платите, како мора да плаќаат даноци за вашиот бизнис приход и како можете да заштедите пари на данокот на бизнис со одбивање на деловните трошоци.
Што е независен изведувач?
Независен изведувач е едноставно некој кој работи за некој друг, но не како вработен. За целите на данокот на доход, се сметате за трговец поединец. Означувањето на "трговец поединец" е едноставно стандардна форма на мал бизнис. Не треба да плаќате за да го регистрирате вашиот бизнис со вашата држава или со УЈП, и не треба да се вклучите (да формирате корпорација).
Како да се биде независен договор влијае врз мојата плата?
Сеуште сте платени за работата што ја вршите во вашиот бизнис, но вашите плаќања не се плата или плата. Овие исплати се деловен приход. Вие не добивате плата од вашиот бизнис. Парите што ги добивате за вашата работа или вашите производи одат во вашата сметка за проверка на бизнисот (да, треба да имате посебна деловна банкарска сметка). Можете да земете пари од бизнисот (тоа се нарекува "нерешено"), но не како плата, бидејќи сте сопственик , а не вработен.
Износот што го земате како сопственик не влијае на вашите даноци; мора да плаќаат данок на СИТЕ приходи на вашиот бизнис, без разлика дали го извадите или не.
Бидејќи не сте вработен, исплатите што ги добивате од вашиот бизнис немаат никакво ограничено одземање на данок на доход од нив, а нема одбитоци за социјално осигурување или Medicare.
Се разбира, не можете да излезете од плаќање данок, а вие сепак мора да платите федерален и државен данок на доход од вашиот приход од вашата работа како независен изведувач, преку данокот за деловни даноци. Мора да се платат и даноците за социјална сигурност и Medicare; овој комбиниран данок се нарекува самовработување за независни изведувачи.
Како да се работи за даночни обврзници како единствен сопственик / независен изведувач?
Кога ќе го подготвите вашиот персонален данок на доход, исто така, ќе подготвите форма наречена Распоред C , во која се наведени приходите од вашата работа од целата ваша договарачка работа, минус сите трошоци. Многу ИЦ може да поднесат што се вика Распоред C-EZ, во кое само го прикажувате вашиот вкупен приход и сумите ги вашите трошоци. Потребно е само неколку минути да се комплетираат.
Кои трошоци можам да ги одземам како независен изведувач?
Можете да одземете типични деловни трошоци што сте ги платиле. За сите трошоци, мора да имате одлична евиденција , направена во времето на трошок, за да покажете дека тоа е деловен трошок и висината на трошокот, во случај на ревизија. Еве листа на деловни даночни одбитоци од А до Ш.
Сакате да земете толку легитимни одбивања колку што можете. Но мора да бидете во можност да докажете дека парите биле потрошени и дека тоа било за деловни цели.
Како да знам кои трошоци се за бизнис?
УЈП вели дека само трошоците кои имаат одредена деловна цел може да се одземат. Ако сакате да ги одземете трошоците, овие трошоци мора да бидат јасно за вашиот бизнис, а не за личен . Исто така, трошоците мора да бидат јасно документирани, со датумот, износот и деловната цел.
Ќе треба ли да платам квартален проценет данок ?
Ако вашиот бизнис има профит, можеби ќе треба да направите проценети плаќања за даноците за вашиот бизнис. Но, ако имате други извори на приход, можеби ќе можете да го зголемите задржувањето на приходот од работа за да го пресметате дополнителниот данок на доход и данокот за самовработување што можеби ќе треба да го платите. Само за да бидете јасни, проценетите даноци мора да ги опфаќаат и вашиот федерален данок на доход и данокот за самовработување кој го должите за социјално осигурување и за здравствена заштита.
Прво, видете дали можете да го зголемите износот што е задржан од вашата плата од други извори на приходи. Ако немате износи за задржување, може да ви треба помош за да дознаете дали ќе треба да платите проценетите даноци за вашиот приход како независен изведувач. Ако имате приход од претходната година, можете да го користите тоа како основа за пресметување на вашата проценета даночна сметка или работа со даночен советник.
Даночните работи звучат сложено. Ќе треба ли да платам некој друг да ги извршува моите даноци?
Можеби ќе ви биде потребна помош со (а) Распоред C или Распоред C-EZ, (б) Распоред SE за да се пресмета износот на даноците за самовработување, и (в) пресметката на проценетите даноци. Ако имате едноставна деловна даночна пријава, без вработени или инвентар на производи, можеби ќе можете да користите една од овие онлајн услуги за подготовка на данокот за бизнис.
Дали ќе добијам W-2 за целите на данокот на доход?
Наместо да добивате W-2 во јануари секоја година, ќе добиете образец од 1099-MISC кој ќе го прикаже вкупниот износ што сте го заработиле од секој клиент за кој сте работеле во текот на таа година. Ако вашите исплати од кој било клиент се помалку од 600 долари, нема да добиете образец од 1099-MISC, но сепак мора да го вклучите износот кој сте го платиле за вашата даночна пријава.
Како можам да платам данок на доход за мојот приход како независен изведувач?
Прво, мора да го одредите нето-приходот од сите ваши деловни активности. Приходот од вашата работа како подред е евидентиран во Распоредот C. Приходот од вашата работа како ИЦ е наведен, тогаш се земаат одбивања, за да добиете број на нето приход. Овој број е доведен во редоследот 12 на вашиот образец 1040. Се додава со кој било друг приход, а потоа данокот се пресметува на вашиот вкупен прилагоден бруто приход.
Што е со државните даноци?
Повеќето држави имаат даноци на приход, и да, вие мора да ги платите оние даноци на државен доход на вашиот приход како независен изведувач.
Како се пресметува данокот за самовработување и е вклучен во мојата даночна пријава?
Нето износот на приходот ("профит") од вашиот Распоред C е да го одредите износот на данокот за самовработување кој го должите. Оваа пресметка е направена на Schedule SE . Резултатот од оваа пресметка е износ на данок кој се додава на вкупниот данок на доход што мора да го платите.
Пример за даноци за независен изведувач:
Независен изведувач, ајде да ја наречеме Керол, работи за неколку клиенти во 2018 година и таа заработува вкупно 18.000 долари за годината, како што е прикажано на обрасците на 1099-MISC што ги прими. Таа нема друг приход, но нејзиниот сопруг Том има полно работно време и поднесува заедничка даночна пријава.
Таа достави распоред Ц-ЕЗ за нејзините бизнис-даноци од 2018 година. Таа може да докаже дека возела 250 милји напред и назад за да работи, па така (по стапка на километража за 2018 од 54,5 центи милја) таа може да одземе 86,25 долари. Ова го прави нејзиниот нето приход од нејзиниот бизнис 18.000 $ помалку 86.25 $, или 17.913,75 $. Оваа сума оди на нивната 1040 на линија 12: Приход од бизнис (или загуба).
Таа, исто така мора да плати данок за самовработување на 17.913,75 долари. Таа може да користи кратка форма Schedule SE. Резултатот од пресметката Schedule SE покажува дека таа должи 2687.05 $ (15.3%) за данок на самовработување. Керол добива кредит за овој износ на придонеси за социјално осигурување. Половина од оваа сума (1343,53 долари) се одзема на Page 1 од нејзината даночна пријава за да се намали нејзиниот вкупен прилагоден бруто приход за годината.
За сметка на дополнителниот данок на самовработување, Том може да го зголеми своето задржување од неговата работа, или Керол може да започне да плаќа проценети даноци, земајќи го целиот износ од 2.687,05 $ и да го подели со 4 и да плати една четвртина секој квартал (15 април 15, 15 октомври и 15 јануари 2016 година).
Ова е само еден пример за тоа како би можеле да работат независни давачки за изведувачи. Вашата ситуација може да биде сосема поинаква, затоа ве молиме проверете кај даночен професионалец или користете една од софтверските програми за подготовка на даноците за да ви помогне да ги подготвите вашите даноци.