8 Голем крајот на годината Бизнис даночни планирање Совети

01 - Прв чекор - Приходи и расходи за време

Додека стигнувате до крајот на деловната даночна година, можеби ќе имате можност да добивате приходи во оваа или следната година. Ако може да земете приход во годината на пониска добивка, можеби ќе можете да ги минимизирате даноците.

На пример, ако оваа година ќе имате загуба, но знаете дека ќе имате профит следната година, можеби ќе сакате да ги поттикнете корисниците да ви платат оваа година кога вашата добивка ќе биде помала. Ако мислите дека вашиот профит ќе биде понизок следната година, обидете се да ги префрлите плаќањата од купувачите во следната година. Ова е незгодно, бидејќи навистина не знаете што ќе се случи следната година, но вреди да се разговара со вашиот даночен советник.

Временски трошоци
Кога размислувате дали да се земете одбивања за трошок оваа година или следната година, тука се три точки за да се земе предвид:

• Земете одбивање на годината кога вашиот профит е повисок. Ова ќе резултира со помал профит во таа година.
• Земете одбивање во годината кога износот на одбивање е поголем. Некои одбитоци се менуваат од година во година. Учењето за овие промени може да ви заштеди пари со тоа што ќе ви овозможи да го намалите одбивањето кога е повисоко.
• Земете одбивање во годината кога даночните стапки се повисоки. Ако знаете дека стапките на данокот на бизнис ќе се зголемат следната година, земете одбивања следната година за да го минимизирате вашиот приход кој се оданочува во таа година.

Принципот на тајмирање на приходите и расходите на трошоците, ако се направени смислено и со помош на вашиот даночен советник, треба да ги намалат даноците за бизнис .

02 - Зачувај на данок преку складирање и предплащане

Како што е споменато во Првиот чекор, можете да ги зголемите трошоците (и пониски профити) со зачувување на пописот и набавките и претходно плаќање на трошоците. Ако имате секакви пари, или можете разумно да ја користите вашата кредитна линија или деловна кредитна картичка за набавки, да заличите на набавките. На пример:

Акции

• Погледнете во вашата канцеларија резерви и копија на хартија и надополнува на разумен износ.
  
• Ако имате набавки што редовно ги користите во вашата фабрика, складиште или во вашата работа, исто така се наплаќате.

Предплащане

• Предупредување пред-плати, како што е вашето осигурување за бизнис или специјализирано осигурување за вашиот тип на бизнис (осигурување на небрежност, на пример)
  
• Предплати ја својата кирија или твојата хипотека. Ако претходно ја плати хипотеката, осигурајте се дека го повлекувате главниот обврзник, а не само да плаќате дополнителна камата.
  
• Претплати за претплати за професионални списанија или простории за прием во вашата канцеларија.

Проверете кај вашиот даночен советник, за да бидете сигурни дека заштедите ќе го намалат вашиот приход.

03 - Зачувај на даноците со поставување план 401k за вработените

Ако вашата компанија ќе биде профитабилна оваа година и имате вишок на готовина, можете да заштедите на даноците со поставување на 401 (к) или Safe Harbor 401 (k) за себе и за вашите вработени. Дури и ако имате самостоен сопственик, сеуште можете да користите 401 (к) за да издвоите пари за вашето пензионирање и да заштедите на бизнис даноците. Всушност, процесот е полесен без вработени, бидејќи има помалку правила.

Даночни бенефиции од 401 (к) планови:

• Можете да побарате даночен кредит за вашиот бизнис за трошоците за поставување и администрирање 401k план, до 500 долари годишно за секоја од првите три години планот постои.
  
• Износите што ги издвојувате од вашиот бизнис за себе и за вработените се одбиваат како деловни трошоци (до одредени граници)
  
• Поединечните вработени ги добиваат овие пари, одложен, ако го стават во квалификуван план; парите не се оданочуваат додека не се извадат.

Ако го поставите планот пред крајот на оваа даночна година, вашите потенцијални заштеди можат повеќе да ги платат трошоците за поставување на планот и негово финансирање.

04 - Отпишете лоши долгови за да заштедите на даноци

Лошите (не-собирачки) долгови може да се отпишат пред крајот на годината и ненаплатливите долгови може да се искористат за да се намали вашата добивка. Еве како функционира овој процес:

1. Во текот на годината, имате побарувања што ги собирате ... и некои побарувања имате проблеми при собирањето.
   
2. На крајот од годината, извршете извештај за стареење на побарувањата за сметки за да видите кој долго време не ви платил.
   
3. Ако клиентот веќе не е активен или престана да плаќа, можеби ќе можете да го намалите салдото на овој клиент од вашата вкупна продажба, за да го намалите вашиот приход.
   
4. Додадете го целиот лош долг што сакате да го отпишете. Бидете сигурни дека навистина сакате да ги отпишете овие долгови. Ако подоцна ги добиете парите од клиентот, ќе мора да го поништите отписот и да ја пријавите исплатата како приход. Прегледајте ја листата со вашиот даночен советник.

05 - Пишување и пишување Застарена опрема и инвентар можат да заштедат на даноци

Застарената, оштетена или безвредна опрема може да биде отстранета од сметководствената евиденција за да ги зголеми трошоците и да ја намали вашата даночна обврска. Еве како функционира овој процес:

• Треба да имате список на целата опрема во вашата компанија, вклучувајќи канцелариска опрема и секоја опрема што ја користите за да правите производи. Одете преку оваа листа и обележете ја опремата што е: (1) застарена (застарена), (2) безвредна, оштетена надвор од поправка, или (3) оштетена, но сепак употреблива.
  
• За предмети кои се застарени или безвредни, наведете ја целата вредност на опремата за отпис
• За предмети кои се оштетени, но сеуште употребливи, наведете го намалувањето на вредноста за запишување . На пример, ако имате компјутер кој сте го купиле за 2.000 долари и седи во задната соба затоа што купивте нов компјутер, може да ја наплатите комплетната набавна цена од 2.000 долари, бидејќи компјутерот е застарен. Ако парче опрема чини 1.000 долари и сметате дека неговата вредност е 300 долари помалку поради оштетување, можете да наведете 300 долари како трошок, намалувајќи ја книговодствената вредност до $ 700.
  
• Вкупниот износ на сите овие отписи и запишувања може да се земе како трошок на вашата даночна пријава. Средствата потоа се намалуваат во вредност.

06 - Дајте бонуси или подароци на вработените - Намалете ги даноците за бизнис

Крајот на една година е традиционално време за плаќање на бонуси за вработените или за подароци и забави. Покрај добивањето на даночен одбиток за овие трошоци, исто така, добивате многу добра волја од вработените, особено околу празниците.

Бонусите на вработените / сопствениците се трошок и може да се одземат под одредени околности. На пример:

• S Корпорациите можат да одбијат бонуси за акционерите и сопствениците, се додека тие ги поседуваат своите акции во моментот кога бонусот се плаќа.
  
• C Корпорациите може да одземат само бонуси за акционерите / сопствениците кои имаат 50% или поголема сопственост во моментот кога бонусот се плаќа.

Бонусите на вработените од сите видови компании се донесудливи деловни трошоци. Но, бонусите на поединци, партнери и друштва со ограничена одговорност (ДОО) не се одбиваат, бидејќи сопствениците / партнерите / членовите се сметаат од страна на УЈП да се самовработени. Ова е една ситуација во која има корпорација и се вработени во таа корпорација може да резултира со повеќе даночни одбивања.

Празнечни подароци и празници можат да се одбијат се додека тие не се рутински / често се дадени и се со цел промовирање на добра волја.

Прочитајте повеќе за подароци, награди, бонуси и даноци

07 - Даночни заштеди со преземање на бонусната амортизација и Дел 179 Одбивања

Неодамнешните закони од 2008 година ја зголемија забрзаната амортизација на одредени видови деловна опрема за поттикнување на деловните инвестиции со тоа што им овозможи на претпријатијата да ги искористат предностите на даночните заштеди. Овие одредби ви овозможуваат да потрошите повеќе од вредноста на деловната опрема купена оваа година, за поголемо намалување на данокот.

Бонус амортизација
Одредбата за бонусната амортизација им овозможува на претпријатијата да депрецираат 50 проценти од приспособената основа на одреден квалификуван имот во текот на годината кога имотот се става во употреба. Треба да бидете свесни дека некои држави модифицираат или негираат бонусната амортизација. Проверете со вашиот државен оддел за приходи за да видите што се одредбите во вашата држава.

Дел 179 Амортизација
Друга форма на забрзана амортизација вклучува дел 179 сопственост.

Ако размислувате за купување на опрема, можеби ќе сакате да разговарате со вашиот даночен советник за да видите дали ќе биде добар даночен потег за вас да купите оваа година, а не следната година.

08 - Заштедете на даноците со купување енергетски ефикасни возила и имоти

Актот за економска стабилизација од 2008 година (подобро познат како "спас"), вклучуваше продолжување на некои даночни олеснувања за потрошувачите и бизнисите, за спроведување мерки за заштеда на енергија. Иако повеќето од овие мерки се наменети за комунални претпријатија и за производство на горива, некои се однесуваат на други општи бизниси. "Одење зелено" може да му овозможи на вашиот бизнис да има некои даночни заштеди. На пример, тука е една одредба која може да биде корисна за вашиот бизнис: [/ p [

Енергетски ефикасна сопственост
Енергетски ефикасен имот инсталиран во комерцијални објекти Заштедите на енергија мора да се остварат преку намалување на трошоците за енергија и електрична енергија за системи за греење, топла вода и внатрешно осветлување во зградата. Износот кој се одбива е до 1,80 американски долари по квадратен метар од градежната подна површина за згради кои постигнуваат 50% заштеда на енергија. Достапни преку 31 декември 2013 година. УЈП исто така издаде билтен со повеќе детали за одбивањата за сопствениците на комерцијалните сопствени акции за мерки за енергетска ефикасност.

Алтернативни моторни возила и хибриди
УЈП продолжува да дава информации за даночни заштеди за набавка на алтернативни моторни возила и хибридни автомобили . Листата на автомобили се шири, бидејќи повеќе производители на автомобили вклучуваат хибрид во нивната постава. Мора да сте оригинален купувач на ова возило, но добивате директен даночен кредит (за разлика од одбивање), што значи поголема даночна заштеда.

09 - Одрекување од одговорност

Оваа статија и информациите од овој водич се наменети само за општи информации. Авторот не е КПД, даночен адвокат или Запишан агент. Консултирајте се со вашиот даночен професионалец за информации во врска со вашата специфична ситуација.