Кои се показателите за солвентност и што меруваат?

Сооднос на солвентност ви кажува многу за ризикот од потенцијална инвестиција

Соодносот на солвентност ја мери способноста на компанијата да го плати својот долгорочен долг и каматата на тој долг. Сооднос на солвентност, како дел од анализата на финансиските соодноси , му помага на сопственикот на бизнисот да ги утврди шансите за долгорочен опстанок на фирмата. Показателите за солвентност понекогаш се мешаат со стапките на ликвидност . Двете оценуваат финансиско здравје на компанијата.

Но, стапките на солвентност го проценуваат долгорочното здравје на компанијата за проценка на долгорочниот долг и каматата на тој долг; коефициентите на ликвидност ја оценуваат краткорочната способност на компанијата да ги исполни тековните обврски и брзо да ги претвори средствата во готовина.

Кои се показателите за солвентност?

Стапките на солвентност се од интерес за долгорочните кредитори и акционерите. Овие групи се заинтересирани за долгорочно здравје и преживување на деловните фирми. Со други зборови, показателите за солвентност треба да докажат дека деловните фирми можат да го сервисираат својот долг или да ја платат каматата на својот долг, како и да ја платат главницата кога долгот ќе созрее.

Соодветните соодноси на солвентност исто така му помагаат на сопственикот на бизнисот да внимава на опаѓачките трендови кои би можеле да се појават во можен банкрот . Со зголемувањето на односот долг / имот, веројатноста за стечај, исто така, се зголемува со тоа што фирмата сè повеќе и повеќе се финансира со долг, наспроти извори на капитал .

Сооднос на солвентност

Постојат неколку различни соодноси на солвентност, од кои некои се технички и користени првенствено на ревизорите или корпоративните аналитичари, а други лесно се проценуваат и се интересираат за професионални сметководители, сопственици на бизниси и акционери. Неколку од овие основни показатели за солвентност се:

1. Соодносот на вкупниот долг / вкупната актива го мери колку од средствата на фирмата се финансира со користење на долг. Ако соодносот на долгот на фирмата е 0,5, тоа значи дека за секој долар на долг има два средства или, пак, ставајќи го на друг начин, капиталот на компанијата изнесува двојно поголем долг.
2. Сооднос сооднос објаснува колку од компанијата е во сопственост на инвеститорите. Соодносот на капиталот се пресметува со делење на вкупниот капитал од вкупната актива. Одговорот е основно, но многу важно прашање: ако компанијата излегува од работа откако ќе ги исплати сите обврски колку ќе бидат оставени за своите инвеститори.

1. Каматата заработи мерки способноста на компанијата да ги исполни своите долгорочни обврски за долг. Се пресметува со делење на корпоративниот приход пред камати и даноци на доход (вообичаено скратено EBIT) по каматен трошок поврзан со долгорочен долг.

Кој е соодветен сооднос на солвентност?

Не постои соодветен сооднос на солвентност со една големина. Со цел да се оцени соодносот на солвентност на дадената фирма, треба да го споредувате со просекот на индустријата. Еден од начините за брзо да се справи со значењето на показателите за солвентност на компанијата е да ги споредите со истите стапки за неколку од доминантните играчи во финансискиот сектор на вашата фирма.

Релативно мали отстапувања од односите на доминантните играчи (кои исто така ќе се разликуваат од еден до друг) веројатно нема да бидат значајни. Ако еден од показателите покажува ограничена солвентност, тоа е проблем. Ако неколку од овие показатели укажуваат на ниска солвентност, тоа е одлучувачко прашање.

За потенцијален инвеститор, на пример, ова се сериозни индикации за проблемите што претстојат; таквата компанија е малку веројатно дека ќе биде добро во стресно економско опкружување.