Ако една компанија има силен и позитивен нето готовински тек месец по месец, се смета дека е финансиски силно, барем на краток рок. Ако, од друга страна, има слаб готовински тек или дури и негативен готовински тек (губи пари), тогаш тоа е финансиски слаб и може дури и да биде во опасност од банкрот . Нето паричниот тек ги обезбедува средствата што треба да ги прошири компанијата, да инвестираат во истражување или во нова опрема, или да исплатат дивиденди или да го намалат долгот.
Како да го пресметате нето паричниот тек
Иако може да се најде нето паричен тек на извештаите за паричните текови на компаниите, пресметувањето на нето паричниот тек е едноставно. Вие само треба да знаете колку компанија донесе и колку се исплатени во текот на кој било даден период. Еве ја формулата:
Нето паричен тек = Парични приливи - Готовински плаќања (за одреден временски период)
Друг начин да се погледне нето готовинскиот тек е да се разгледа Извештајот за паричните текови и неговите три различни делови, кои вклучуваат: парични текови од оперативни активности, парични текови од инвестициони активности и парични текови од финансиски активности.
Кога ја развивате Извештајот за паричните текови, вкупниот износ е нето паричните текови за фирмата. Доаѓате до овој одговор со додавање на резултатите од секој од трите различни делови од изјавата. Еве два начини да се пресмета ова:
Нето паричен тек = Парични текови од оперативни активности + Парични текови од инвестициони активности + Парични текови од финансиски активности
или
Нето парични текови = CFO + CFI + CFF
Ако нето паричниот тек е низок или негативен
Како што е наведено погоре, компанијата која има слаб нето готовински тек или негативен нето готовински тек можеби е во неволја. Сепак, иако една компанија не може да одржи сиромашно нето готовински тек за неопределени периоди, неколку месеци од овие типови на резултати можеби не е знак на опасност, особено ако постои добра причина за резултатите.
На пример, една компанија може да има низок нето готовински тек, бидејќи инвестира во скапа нова опрема или плаќа за нов производствен капацитет. Во овие случаи, потенцијалните нагорнини кога новата опрема или објект почнуваат да генерираат приходи, може многу да ги надминат недостатоците на привремено слабиот биланс на состојба.
Сепак, нето паричниот тек што е помал месец по месец може да укаже на пад на продажбата или намалување на профитната маргина , што очигледно не се добри знаци за бизнис. Ако управувате со бизнис, осигурајте се да разберете како да го пресметате нето паричниот тек за да осигурате дека вашиот бизнис е профитабилен како што мислите.