Можеби, во зависност од вашите барања за работа
Постојано прашање меѓу кандидатите е: Може ли да ги одземе трошоците за испитите или трошоците за подготовка на испитот за моите даноци?
Па, краток одговор е: зависи.
IRS правила за одземање на образовните трошоци
Службата за внатрешни приходи објавува правила за одземање на она што смета дека трошоците за образование поврзани со работата се од вашите даноци. Еве што вели УЈП:
Можете да ги одземете трошоците за квалификација на образование поврзано со работата како деловни трошоци. Ова е образование кое ги исполнува најмалку еден од следните два теста.
- Образованието го бара вашиот работодавец или законот да ја задржи вашата сегашна плата, статус или работа. Потребното образование мора да служи за вистинска бизнис цел на вашиот работодавец.
- Образованието ги одржува или ги подобрува вештините потребни за вашата сегашна работа.
Во пракса, за оние во професијата за управување со инвестиции или анализа, CFA или CFP може да послужи за "вистинска бизнис цел" и е потребна за работата. Дополнителното образование што го бара програмата CFA или CFP може да се смета за квалификувано образование поврзано со работата, ако се исполнети следниве барања:
- Ви треба акредитив за да ја задржите вашата сегашна плата, статус или работа;
- Барањето служи за деловна цел на вашиот работодавач; и
- Образованието не е дел од програма која ќе ве квалификува за нова трговија или бизнис.
Овој последен услов е често оној што ги зафаќа голем број на баратели на квалификации.
На пример, ако работите за фирма за финансиски услуги, но во улога која не е поврзана со инвестициите (како што се информатичката технологија или администрацијата), CFA или CFP не е потребна за вашата работа. Во овој случај, акредитивната квалификација ќе ве квалификува за нова работа, а вашите трошоци нема да се одбиваат од данок. Исто така, ако вашиот работодавец ви надоместува за вашите трошоци, дефинитивно не можете да ги барате како трошоци на вашата даночна пријава.
Ако добивате повеќе образование од вашиот работодавач (или законот), дополнителното образование обезбедено од CFA може да се смета за образование поврзано со работа само ако ги "одржува или подобрува" вештините што се бараат во вашата сегашна работа . Ова може да биде незгодно, бидејќи, технички, додека CFA или CFP сигурно ќе ги подобри вештините поврзани со работата, исто така може да се види како да ве квалификуваат за нова работа.
Како да ги намалите трошоците ако се квалификувате
Ако утврдиш дека трошоците поврзани со вашиот кредитен линк всушност се одбиваат од данок, можете да ги побарате од еден од два начина:
- Ако сте вработен во плата, можете да ги одземете како дел од вашите детални одбитоци на формула 1040 Распоред А, но само делот кој надминува 2% од вашиот прилагоден бруто приход.
- Ако сте самовработени, треба да ги одземете трошоците за образование директно од вашиот приход за самовработување. Очигледно, ова ќе бара да имате приход против кој ќе ги наплатите трошоците; ова значи дека оние кои се моментално невработени можеби нема да можат да ги одземат своите трошоци.
Сега, дури и ако трошоците за курсот или испитот не се квалификуваат за одбивање на данок, вие не сте сосема надвор од среќа. Некои CFA и CFP трошоци може да се квалификуваат за Американската кредитна можност за доживотно учење или за доживотно учење. Одлучувачки фактор може да биде дали или не земате предмети од квалификуван провајдер и ги исполнувате границите на доходот.
Во крајна линија
На кратко, секој кандидат за CFA и CFP има различна лична и даночна ситуација. Ако не сте сигурни дали вашите испити и трошоци за подготовка се одбиени, вреди да зборувате со специјалист за данок.
Сепак, едно е сигурно: не сакаш да се пријавуваш за даночни измами на годишната изјава.